Porezne posljedice cijelog životnog osiguranja

Odlučivanje o tome hoće li se kupiti polica životnog osiguranja obično se svodi na odabir bilo trajnih pravila kao što je cjelokupno životno osiguranje ili kraći rok izbor za pojam životnog osiguranja. Odabir između njih zahtijeva pažljivo gledanje plusa i minusa, uključujući i porezne implikacije obaju planova.

Pitali smo Jarretta Topela, financijskog savjetnika i člana naše web stranice Pitajte mrežu savjetnika kako bismo opisali neke ključne porezne prednosti i nedostatke cjelokupne politike života i ponudili savjete potrošača za donošenje pravilne odluke.

Koje su porezne prednosti cijelog života?

Prva glavna porezna prednost cjelokupnog životnog osiguranja je bezbjedna smrtna naknada - novac koji ste uplatili u politiku distribuira se svojim korisnicima nakon smrti, bez poreza (kao što je slučaj s pojmom životno osiguranje, ako polica osiguratelja umre tijekom pokrivenog roka). Isto tako, ako se pravilno upravlja, cjelokupni životni propisi mogu osigurati vlasnicima neoporezive zajmove. Ovi krediti dolaze izravno iz smrti korist koji bi ići na svoje korisnike i ne mora biti plaćen natrag (opet, pod pretpostavkom da je politika ispravno upravlja). Ovi krediti mogu osigurati izvor novca koji se može koristiti iz raznih razloga, kao što su financiranje fakulteta ili dopunski dohodak od umirovljenja.

»VIŠE: Kako pronaći najbolju politiku životnog osiguranja

Koje su potencijalne zamke?

Jedna potencijalna zamka za cjelokupne životne politike i njihove pridružene porezne zajmove jest da, ako se ne upravlja ispravno, zajam s pravilima može postati oporeziv, često točno u trenutku kad mu klijent to najmanje može priuštiti. To se može dogoditi ako se politika prekine ili se preda. Isto tako, imajte na umu da ako je polugodišnji kredit plus sve kamate nastale na tom zajmu veće od stvarne gotovinske vrijednosti dostupne u politici, možda ćete morati uložiti više novca u politiku ili će polica osiguranja tvrtka, potencijalno stvarajući oporezivi događaj.

Na primjer, recimo da politika ima novčanu vrijednost od 10.000 USD, a vlasnik preuzima zajam od 9.000 USD. Ako se kamate na ovaj zajam također plaćaju iz gotovine (sada je samo 1.000 dolara zbog zajma od 9.000 USD), tada kada imate više od 1.000 dolara u akumuliranom interesu, ukupni izvorni zajam (9.000 USD) plus plaćen ili plaćen kamate ($ 1.000 - plus) bit će veći od dostupne originalne gotovinske vrijednosti od 10.000 USD.

U ovoj situaciji morat ćete ili financirati politiku s više novca ili pustiti da prestane, u kojem slučaju zajam postaje oporeziv. Pouka je da osiguranici moraju biti oprezni kako i kada pristupaju gotovinskoj vrijednosti svojih politika.

Druga potencijalna zamka za cjelokupne životne politike jest da su općenito skuplji od kupnje dugoročnog osiguranja, koji pokriva određeni broj godina. Ako netko kupuje cjelokupnu politiku života i tada ne može priuštiti nastavak plaćanja premije zbog neočekivanog financijskog ili zdravstvenog događaja (na primjer, otpuštanje ili potrebu da se odvoji od posla), često potrošač na kraju dopušta prekid politike. U ovom scenariju, potrošač nikad nije dobio koristi od porezne gotovinske vrijednosti dio politike i platili više za osiguranje pokrivenost koja bi bila jeftinije pod uvjetima osiguranja.

Kako ti čimbenici utječu na ostale dijelove planiranja mirovina?

Dok porezne prednosti korištenja cijelog životnog osiguranja mogu biti privlačne, morat ćete izmjeriti tu korist prema eventualno nižoj ukupnoj zaradi koju ćete primiti ako koristite cijelu životnu politiku kao investicijsko vozilo za mirovinu. Novčana vrijednost (investicijska strana) cjelovitih životnih politika često plaća kamatu u rasponu od 1% do 3% godišnje. Stoga postaje pitanje, možete li postići ciljeve odlaska u mirovinu s 1% na 3% kamate? Odgovor na ovo pitanje, za većinu ljudi, neizmjerno je ne.

Kao takav, zajamčeni povrat može "osjetiti" dobro prosječnom investitoru, ali u stvarnosti to može samo jamčiti da on nikad ne može priuštiti da se povuče. Zbog toga često preporučujemo da klijenti kupuju dugoročno osiguranje i ulažu razliku (uštede od nižih troškova osiguranja) u raznoliki portfelj investicijskih fondova i / ili sredstava kojima se trguje razmjenom.

Jarrett B. Topel je certificirani financijski planer i partner u Topel & DiStasi Wealth Managementu u Berkeley, Kalifornija.