Porezna diversifikacija je cjepivo za 'poreznu paralizu'

Jarrett B. Topel

Saznajte više o Jarrettu na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Nikad nisam shvatio zašto u većini Amerikanaca postoji tako negativna povezanost s plaćanjem poreza (kao u "smrti i …"). Nije li činjenica da osoba mora platiti porez znači da je on ili ona zaradila novac?

Dobivam da postoji određeni broj konkretnih primjedbi koje ljudi mogu imati, ovisno o njihovom političkom ili socioekonomskom položaju koliko oni se oporezuju, ili za što se koristi novac. No, čini mi se čudnim da signal nekog relativno pozitivnog (koji ima isplative porez) može imati tako negativnu konotaciju u većini ljudi.

Uzimajući ga jedan korak dalje, neki čak i gledaju plaćanje poreza kao neku vrstu kazne. Za mnoge umirovljenike koji su godinama proveli doprinos planovima uštede koji imaju porezne olakšice i sada moraju platiti pepeo dok povlače novac, može uzrokovati negativni emocionalni odgovor koji nazivamo "porezna paraliza".

Plaćanje poreza nije kazna

Nedavno iskustvo s novim klijentom ilustrira problem.

Joe i Rhonda radili su dugi niz godina, a nakon istraživanja, slijedili su konvencionalnu mudrost i spremili se za odlazak u mirovinu koristeći uglavnom porezno osposobljene i porezno odgođene račune (tradicionalni IRA, 401 (k) i 403 (b) računi i itd). Pri tome su primili predujam porezne olakšice kada su pridonijeli svojim računima i uživali u poreznoj odgodi sve na putu.

Sada Rhonda i Joe su oboje starija od 60 godina, a nedavno su umirovljeni i koriste novac koji su tako marljivo spasili kako bi uživali u dobro zasluženom umirovljenju. Na zadnjoj imenovanju, rekli su mi da bi željeli uzeti cijelu obitelj (djeca i unučadi) na Alaskanskom krstarenju. Trošak za putovanje bio bi 25.000 dolara, pa sam objasnio da ćemo morati izdvojiti 42.000 dolara s njihovih mirovinskih računa kako bi pokrili troškove putovanja plus savezne i državne poreze na povlačenje.

Prema njihovom financijskom planu, sigurno bi to mogli priuštiti bez odstupanja od ciljeva mirovine, ali kad su to čuli, postali su krajnje obeshrabreni. Osjećali su se kao da su "kažnjeni" zbog uklanjanja novca iz njihovih računa za mirovinu. Završili su s putanjem i nastavili dopustiti da se novac akumulira na svojim računima, usprkos mojim ponavljanim uvjerenjima da bi se lako mogli priuštiti putovanje. Rezultat je, naravno, da sada ne uživaju novac koji su proveli tijekom cijelog životnog vijeka te se neće dopustiti da imaju neprocjenjivo iskustvo putovanja sa svojom obitelji i stvaraju lijepe uspomene za sve.

Psihologija na poslu ovdje, u našem iskustvu, prečesto je čest fenomen koji očekujemo da će se sve više susresti s milijunima baby-boomersa koji ulaze u mirovinu.

Postoji nekoliko načina da se riješi "porezna paraliza". Jedno je prilagoditi svoje mišljenje oko štednje i poreza. Shvatite da stavljanje novca u porezne beneficije nije način izbjegavanje poreza, nego način odgađanje ih. Dobar način za početak je s promjenom načina razmišljanja - kako bi se izbjeglo ideja da plaćaju porez na novac koji nikada prije nije bio oporezovan je neka vrsta "kazne".

Obraćanje psihologiji oko porezne paralize često je jedini alat koji imamo kod klijenata koji su već umirovljeni. No, za one koji i dalje štede, postoje konkretni koraci za ublažavanje posljedica oporezivanja u mirovinu. Najvažnije od njih temelje se na onome što nazivamo "porezni trokut".

Tri strane trokuta

Jednostavno rečeno, porezni trokut je način diverzifikacije klijenovih investicijskih dolara u različitim vrstama računa, tako da se svaki dolar povučen u mirovinu ne oporezuje prema maksimalnoj stopi klijenta. Kao što naziv implicira, pravilno implementirani porezni trokut ima tri dijela:

• Kvalificirani računi
• Nekvalificirani računi
• Računi bez poreza

Kvalificirani računi

Kako bi potaknula američke radnike na spremanje za svoje umirovljenje, vlada nudi dvostruke poticaje tekućeg odbitka poreza i odgoda poreza na putu za novac spremljen u određenim vrstama mirovinskih računa, poznatih kao kvalificirani računi. Najčešći od njih je 401 (k), ali postoje i drugi, uključujući tradicionalne IRA-e, 403 (b) planove, SEP IRA-e i još mnogo toga. Radnici mogu poduzeti savezne (i često državne) porezne olakšice za doprinose takvim računima, čime se štedi novac unaprijed. Odgoda poreza na tim računima znači da se na bilo kojoj zaradi na računu (dividende, kamate i kapitalne dobitke) ne plaća porez dok se sredstva ne povuku.

Budući da ta zarada također može generirati dohodak, račun može rasti brže nego što bi to bilo ako se novac treba povući za plaćanje poreza svake godine. To je razlog zbog kojeg većina radnika smatra da su kvalificirana štednja vozila najbolja mjesta za spremanje umirovljenja, i zašto tako mnogi imaju veliku većinu uštede umirovljenja na takvim računima.

Da bi dobili ovaj porezno odgođeni rast, ipak, investitori općenito odriču prava da uzmu novac iz računa prije 59. godine života. Ako se rano povuku, vjerojatno će joj dugovati ono što je običan savezni i državni porez na dohodak, plus 10% savezne kazne i eventualno državne kazne. (Postoje neke iznimke od kazni za rano povlačenje).

Uobičajena zabluda je da su ove vrste računa "bez poreza". Nisu. (Nema besplatnih ručkova kada je u pitanju porez.) Umjesto toga, porezi se plaćaju kada se novac povuče s računa, obično u mirovini. Osim toga, ta se sredstva obično oporezuju po najvišoj stopi poreza na dohodak investitora - čak 39,6% za savezne poreze, bez obzira na njihovu državu. Drugim riječima, nema poreza unaprijed, ali porezi kasnije.

Konvencionalna mudrost je da kada se radnici odlaze u mirovinu, oni će biti u nižem poreznom stupcu nego kada rade, a to će rezultirati uštedama u porezu. To nije uvijek slučaj, međutim - i ako nije, često rezultira "poreznom paralizom" u mirovini.

Nekvalificirani računi

Nekvalificirani računi su oni koji ne dobivaju poseban porezni tretman. Ljudi često koriste ove vrste računa samo kao posljednje sredstvo jer smatraju da je stavljanje što je više moguće na kvalificirane račune uvijek najbolja opcija za razloge koji su već razgovarali.

Nekvalificirani računi, unatoč tome što ne osiguravaju tekući porezni odbitak ili trajni porezni odgodu, nude neke prednosti. Kada se sredstva povuku iz tih računa, samo se dobici oporezuju (plus, gubici se često mogu otpisati), a dobici se oporezuju po povoljnijim stopama kapitalnih dobitaka (ne redovnih stopa poreza na dobit). Federalne stope kapitalnih dobitaka (trenutno na vrhu od 20%) znatno su niže od federalnih graničnih stopa poreza na dohodak (trenutno čak 39,6%). Osim toga, ne postoje kazne za povlačenje sredstava s nekvalificiranog računa prije 59. godine života.

Računi bez poreza

Treća se stopa poreznog trokuta sastoji od potencijalno neoporezivih ulaganja. Najčešći tip računa u ovoj kategoriji je Roth IRA. Kada koristite Roth IRA, investitori ne primaju unaprijed porezne olakšice, ali dobivaju prednost odgode odgode plaćanja poreza i, ako se to ispravno upravlja, sredstva se mogu povući u potpunosti bez poreza u mirovini.

Trokut u akciji

Evo primjera poreznog trokuta na poslu.

Recimo da imamo umirovljeni par koji trebaju izdvojiti 60.000 dolara godišnje od svojih računa kako bi osigurali svoj prihod od umirovljenja. Pod trenutnim poreznim stopama, oni bi mogli uzeti 37.000 dolara s njihovih kvalificiranih računa, dovodeći ih do vrha 15% marginalnog poreznog nivoa. Sljedeće 15.000 dolara moglo bi se preuzeti s nekvalificiranog računa, gdje bi platili stan od 15% poreza na kapitalne dobitke. Preostalih 8.000 dolara tada bi se mogli preuzeti iz njihovog Roth IRA-e, a na tim sredstvima ne bi trebali biti plaćeni porezi. U ovom primjeru par bi mogao dobiti 60.000 dolara koje su im potrebne, a da pritom ne bi trebalo toliko uzimati iz bilo kojeg računa da bi ih gurnuo u viši porezni nosač.

Kao i kod većine stvari financijski (i često i nefinancijski), diverzifikacija je ključ. U idealnom slučaju, kada klijenti dođu u mirovinu, željeli bismo im da imamo nešto novca na kvalificiranim računima (za trenutačni odbitak i rast odgođen od poreza), neki novac u nekvalificiranim računima (za potencijalno niže stope povrata kapitala) i nešto novca u račune bez poreza (za odgodu odgode plaćanja poreza i porezne distribucije).

Ako smo danas točno znali kakav bi porezni odjel svaki klijent bio u trenutku kada se na kraju ode u mirovinu, bilo bi lako znati koji računi sada financiraju. Budući da je gotovo nemoguće predvidjeti koji će porezni klijent klijentu biti dugi niz godina u nizu ili kakve promjene mogu biti u poreznoj strukturi u idućih 10, 20 ili 30 godina, najbolji savjet je da imati jaja u onoliko košara što je više moguće.

Mi smo treneri naših klijenata da se ne boji (ili mrze) poreze. Uostalom, plaćanje poreza u suštini znači da su zaradili novac. Međutim, promjena psihologije je teška i može potrajati, stoga je najvažnije planiranje strategije kako bi se iskoristilo bilo kakva struktura u budućnosti. Na taj način, kada dođe vrijeme da počnemo uzimati povlačenja i uživajući u plodovima njihovog rada (ili uzimajući obitelj na onaj Aljaski krstarenje), možemo pomoći našim klijentima da kontroliraju poreznu situaciju na mnogo učinkovitijem i manje stresnim načinima.

Slika putem iStock.

https: //

Možda biste željeli i sljedeće:

Plana mirovinskog osiguranja zrelih za revoluciju?

Nedavni gradovi ne uspijevaju u mirovini štednje

Jedan ključ uspješnog planiranja mirovina

Iza zavjese ciljanog datuma fonda