Kreditna kartica Definicija i primjer

Što je to:

A kreditno pismo je pismo pisano obećanje banke da će učiniti kupca (nositelja) plaćanja dobavljaču (nazvanom korisnik) ako klijent ne.

Kako funkcionira (Primjer):

Pisma najčešći su u međunarodnim transakcijama, gdje kupci i prodavači se možda međusobno ne poznaju ili zakoni i konvencije mogu otežati određene transakcije. Na primjer, pretpostavimo da tvrtka XYZ prodaje widgete u Alabami, a tvrtka ABC proizvodi widgete u Litvi. Tvrtka XYZ želi uvesti klaonice od 100.000 dolara koje je proizvela tvrtka ABC, no tvrtka ABC zabrinjava XYZ-ovu sposobnost da ih plati.

Kako bi se to riješilo, tvrtka XYZ dobiva kreditno pismo iz banke, Bank of Alabama, ukazujući da će tvrtka XYZ uštedjeti 100.000 dolara u, recimo, 60 dana, ili će Bank of Alabama platiti sam račun. Bank of Alabama zatim šalje pismo kredita tvrtki ABC, koja se tada obvezuje poslati widgete.

Nakon otpreme, tvrtka ABC (ili banka ABC tvrtke) zatim traži 100.000 dolara predočavajući pisani nacrt (također zove mjenica) u Bank of Alabama. Premda krediti pomažu uglavnom prodavačima, oni također štite kupce, jer tvrtka ABC mora predstaviti banku Alabama pisanim dokazom o isporuci widgeta kako bi bila plaća. Ovaj dokaz obično uključuje komercijalnu fakturu, teretni račun ili račun za dišne ​​putove. Nakon što Banka Alabama isplati tvrtku ABC, ona se pretvori u društvo XYZ za naknadu (obično tereti bankovni račun Društva XYZ).

Banke obično zahtijevaju zalog vrijednosnih papira ili novčane garancije kako bi izdali kreditnu karticu vlasniku. Banke također naplaćuju naknadu za izdavanje akreditiva; naknada je obično postotak veličine kreditnog pisma. Jedinstvena carina i praksa za dokumentarni krediti Međunarodne komore za trgovinu uređuje akreditiva koja se koriste u međunarodnim transakcijama. U Sjedinjenim Državama Unifikirani trgovački kodeks uređuje akreditive koje se koriste za domaće transakcije.

Postoji nekoliko vrsta akreditiva:

A komercijalno kreditno pismo jedna je od najčešćih i odražava se u gornjem primjeru. Ova vrsta pisma djeluje kao primarni mehanizam plaćanja između kupca i korisnika; to jest, banka izdavatelj svakom trenutku stvara stvarna plaćanja korisniku. Dakle, u našem primjeru gore, Banka Alabama plaća tvrtku ABC izravno, čak i ako Društvo XYZ ima gotovinu i sredstva za ispunjenje obveze prema tvrtki ABC.

A čekanje kreditnom bodom, s druge strane je sekundarni mehanizam plaćanja, što znači da banka plaća korisnika samo kada vlasnik ne može. Obje strane u stanju čekanja kredit nikad se ne nadaju da će ga morati koristiti. U našem primjeru gore, Bank of Alabama bi izravno platila tvrtku ABC ako tvrtka XYZ nije mogla.

A revolving kreditno pismo omogućuje kupcu da izveze bilo koji broj zaražaja za određeno razdoblje sve dok ne prelaze određenu granicu.

Putnikov kreditni kredit je obećanje da će banka izdavatelj pričekati nacrte u nekim stranim bankama.

A potvrđeno pismo kreditne kartice je pismo kredit koji ima iza nje banku koja je izdala još jedna banka. Ova druga banka naziva se bankom za potvrdu, a obično (ali ne uvijek) banci prodavatelja. Potvrda banke osigurava plaćanje pod kreditnim slovom ako je vlasnik i banka izdavatelja zadani na kreditnu knjižicu. To se obično vrši na zahtjev banke izdavatelja u međunarodnim transakcijama.

Pisma su obično transakcije, što znači da banka koja je izdala mora platiti korisniku ili bilo kojoj banci koju imenuje korisnik. U nekim slučajevima, akreditivi su također prenosivi, što znači da korisnik ima pravo dodijeliti pravo na privlačenje drugom subjektu (poput korporativnog roditelja ili čak treće strane).

Zašto je to važno:

Kreditno pismo je sredstvo za smanjenje rizika - bitno zamjenjuje bankovni kredit za kupca i olakšava međunarodnu trgovinu.

Važno je napomenuti da kreditno pismo nije jednako kao i bankovna garancija, iako je s oba instrumenta banka izdavač prihvatila obvezu kupca ako je klijent zadane. Uz jamstvo, prodavateljev zahtjev polazi najprije kupcu, a ako je kupac zadane, tužba ide u banku. Kod akreditiva prodavateljev zahtjev polazi prvo od banke, a ne od kupca. Iako će prodavatelj vjerojatno biti plaćen u oba slučaja, akreditivi nude više uvjeravanja prodavačima od onih koje jamče općenito.