Zašto vaš plan 401 (k) treba revizor cilja

So you want to be a 401(k) millionaire? Here's how to do it, according to Fidelity

Sadržaj:

Možda biste željeli i sljedeće:
Will Robo-Advisors Sink financijskih savjetnika?
Kako spriječiti poduzimanje svojih ulaganja
Dionice su jake? Izbjegavajte ovu čestu pogrešku
5 stvari koje treba znati prije vježbanja opcija dionica

Jonathan Broadbent

Saznajte više o Jonathanu na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Neki korporativni računovođe obavljaju kritičku funkciju koja se zove revizija plana mirovine. Jednom godišnje, oni pripremaju izvješće koje pokazuje koliko je dobro - ili koliko slabo - tvrtka 401 (k) plan se izvodi. Ovo je prilika za otkrivanje bilo kakvih problema ili sukoba interesa, tako da je neophodno da revizori budu objektivni. Zato se ove revizije obično vrše izvana, što znači da računovođe koji ih izvode nisu zaposlenici tvrtke.

Ako imate novca u iznosu od 401 (k), važno je shvatiti da dok je netko od autora obavio reviziju dobar je početak, nije dovoljno sama da jamči objektivnost.

Rezultati revizije mirovinskog plana postaju javni zapis. Svatko može sakupiti vaše 401 (k) i vidjeti tko radi što je za plan, koliko plaća, što su ulaganja i koliko novaca u svakoj od njih. Čak i mali planovi, koji nisu potrebni za reviziju, podnose verziju "kratkog obrasca" ovog izvješća, što također postaje javni rekord.

Ako zaposlenici budu nesretni u vezi s planom i otkrijete da je generalni klub predsjednika uprave plan savjetnik, ili da banka banke također upravlja 401 (k) ili bilo kojim drugim upitnim aranžmanom, mogli bi pogledati naknade koje plaća plan. Ako su pristojbe visoke, zaposlenici imaju svako pravo - tvrditi da je to obveza - ispitati te naknade.

U tom slučaju dolazi računovodstvena tvrtka. Ako revizori rade dobar posao, njihova izvješća i porezne prijave mogu otkriti potencijalne probleme u vašem planu - dijeljenje prihoda soft-dolara (provizija), povrat novca brokerima, povezana ulaganja, visoke naknade za servisiranje i razne slične sheme koje stvaraju povlačenjem performansi ulaganja ili ostavljaju vaša tvrtka izložena odgovornosti. Zbog toga su izvješća o reviziji javna: tako ih zainteresirane strane mogu pregledati. Nije zajamčeno da će revizija otkriti sve nedostatke, ali barem imate priliku za borbu kada je revizor objektivan.

Ali što se događa kada su revizori ne cilj ili imate vezu s vašim savjetnikom za planiranje? Kada je računovodstvena tvrtka povezana s upravom za upravljanje bogatstvom ili brokerskom tvrtkom koja također upravlja planom 401 (k), stvari mogu brzo postati ružno.

Kako bi bili pošteni, sve veći broj računovodstvenih tvrtki inzistira na autonomiji, odlučujući da ne rade revizijski posao ako imaju divizija za upravljanje bogatstvom ili razdvajaju poslovnu jedinicu koja predstavlja sukob interesa. I mnoge male i srednje računarske tvrtke outsource određene dijelove revizije tvrtkama koje mogu provesti potpunije savjetodavne provjere 401 (k) planova.

Ali kada računovođa i savjetnik za planiranje rade za istu tvrtku, u osnovi imate revizore koji nadgledaju vlastiti posao. Zamislite da morate otkriti neprikladne štetu koja uključuje brokera koji je tek dolje u dvorani od vas i koju vidite na godišnjoj zabavi.

Takve okolnosti mogu stvoriti vrtoglav niz mogućih sukoba. Primarni cilj posrednika je prodaja ulaganja ili osiguranja pojedincima izvan planova 401 (k). To je zato što, u prosjeku, oni stoje na puno više novca na tim proizvodima i uslugama.

Usklađivanje ovih dviju uloga - savjetovanje o planu 401 (k) i prodaji proizvoda pojedincima - teško je. Kada ista osoba ili tvrtka pokušaju ispuniti obje uloge, razlikovanje između njih postaje gotovo nemoguće. Ipak, mnoga poduzeća za upravljanje imovinom i brokerske kuće još uvijek nadgledaju 401 (k) planove. Kada je tvrtka koja revidira takve aranžmane također povezana s tvrtkom za upravljanje bogatstvom, vjerojatno ćete izgubiti bilo kakve stvarne izglede za odgovornost.

Da bi se stvari pogoršale, savjetnici za mirovinski plan često se traže da procijene razumnost troškova koje plan plati svojim pružateljima usluga, uključujući računovođe. Ovo se naziva "benchmarking". Ali savjetnik koji je povezan s računovođom može imati poteškoće s pozivom na visoke računovodstvene pristojbe ili nedostatak usluge. Ili što ako je vlastita naknada savjetnika pogrešno prijavljena? Tko bi to mogao uhvatiti?

Ukratko, kad računovođe učinkovito revidiraju vlastiti rad i financijske savjetnike koji pregledavaju naknade koje se naplaćuju svojim kolegama, sustav koji je dizajniran da vas zaštiti odbačen je.

Ako imate brokersku tvrtku koja upravlja vašim 401 (k), ne biste trebali biti iznenađeni ako nastavite doživjeti visoke naknade i nisku odgovornost. Ako je vaš računovođa također povezan s tvrtkom, provjere i ravnoteže gotovo se eliminiraju. U najmanju ruku, to stvara pojavu sukoba interesa koji bi trebao biti riješen.