Što je dnevni povjerenje i trebam li?

Živo povjerenje je alat za planiranje nekretnina koji služi razne svrhe. Može vam pomoći da se i vaša obitelj pripremi za neizvjesnu budućnost. Može pomoći vašem imanju i vašim nasljednicima izbjeći gnjavažu i troškove probate. I to može sačuvati vašu privatnost.

Kao i sa svim povjerenjima, životno povjerenje je pravni dokument kojim se kreator povlači određenu osobnu imovinu u ime povjerenja i ovlašćuje stečajnog upravnika da upravlja tim sredstvima kako je upućen u korist stvaratelja i svih korisnika.

U jednostavnom životnom povjerenju, kreator - također poznat kao davatelj koncesije - često je povjerenik, ali također imenuje nasljednika ili suvjeritelja. Imovina će na kraju preći korisnicima povjerenja.

Živa povjerenja su također poznata kao opoziva povjerenja. Kao što više formalni naslov pokazuje, davatelj licence može promijeniti povjerenje sve dok je on fizički i mentalno sposoban.

Trebate li životno povjerenje? Kao i sa svime financijskim, to ovisi o vašoj situaciji. Međutim, postoje neki opći slučajevi u kojima bi živo povjerenje moglo biti dobra ideja.

Kada je nesposobnost izgleda vjerojatna

Ako osoba ima demenciju ili neko drugo stanje oslabljenja, povjerenje nudi način da privuče poslove te osobe prije nego što osoba postane nesposobna za njihovo upravljanje, kaže Pamela Hailey-Petty, odvjetnica za planiranje nekretnina u Austinu, Texas.

Budući da ne postoji način da točno znate kada bi bolest mogla postati onesposobljena, mogućnost povjerenja omogućuje glatko planiranje prijelaza. "Vi retitle imovine koju osobno posjedujete u ime povjerenja, a vi služite kao stečajni upravitelj ili ko-povjerenik tijekom svog života", kaže Hailey-Petty.

Povjerenje mora biti kreirano kada se slaboj osobi smatra mentalno sposobnim pristati na dokument. Inače, to neće biti pravno obvezujuće.

Povjerenik nasljednik preuzima odgovornost za samostalno upravljanje nakon što davatelj koncesije umre ili se utvrdi da nije sposoban za rukovanje financijskim poslovima.

Kada želite izbjeći probate

Probat je pravni postupak tijekom kojeg sud ovjerava vašu volju, a zatim ovlašćuje vašeg izvršitelja da vašem posjedu distribuira vašim korisnicima kako ste ih uputili. Ako umreš bez volje - ili "zakletvom" u pravnom smislu - sud za sudsko vijeće odlučuje kako distribuirati vašu imovinu i kome.

Probat se, međutim, odnosi samo na imovinu koja je dio vaše osobne imovine kada umrete. Ako uspostavite živo povjerenje i pravno stavite imovinu u povjerenje, ta imovina više nije podložna nadzoru probate.

Živo povjerenje također može pomoći ako posjedujete nekretninu u više država, kaže Hailey-Petty. Kao primjer navodi stanovnik Teksasa koji posjeduje kuću u državi Lone Star, kao i nekretnine u Coloradu i Floridi.

"Ako se ta imovina odrţi na osobnom imanju nakon prolaska, morate ga probati u Teksasu i pomoćne sudove u drugoj drţavi", kaže ona. "To može biti težak, skupo i, ovisno o zahtjevima države, teško."

Da biste izbjegli takav scenarij, možete izvršiti svojstvo u vašem životnom povjerenju.

Kada želite privatnost

Za ljude koji to cijene, privatnost je definitivna prednost živućeg povjerenja.

Osim što je dugotrajno i često skupo, probate su javni. Međutim, budući da imovina koja se nalazi u živom povjerenju ne mora proći kroz probate, oni se drže podalje od znatiželjnih očiju. Živo povjerenje općenito je privatni dokument koji samo povjerenici i pojedini korisnici mogu pročitati nakon vaše nesposobnosti ili smrti.

"Otklanjivanje nekoga ili stvaranje distribucija koje iz bilo kojeg razloga ne želite biti javni, često su razlozi za stvaranje povjerenja", kaže Hailey-Petty.

Ali nemojte zaboraviti svoju volju

Zapamtite, međutim, da u većini država vaša će i dalje postojati kao dio javnog zapisa. I da, još uvijek trebate volju.

Zašto? Povjerenja imaju tendenciju da se bave specifičnim sredstvima, a ne zbrojem vaših osobnih udjela. Čak i ako pokušavate staviti najviše svega u svoje povjerenje, šanse su da ćete propustiti nešto ili steći sredstva nedugo prije nego što umrete, a to neće učiniti u povjerenju.

Želje su također važne u određivanju skrbništva za vašu maloljetnu djecu.

Ako se oslanjate na povjerenje za većinu vaših osobnih stvari, stručnjaci za nekretnine preporučuju da imate najmanje golu volju da navedete tko bi trebao naslijediti imovinu koja nije u vašem povjerenju.

Druga mogućnost je tzv. Ovaj dokument navodi da ako se neko sredstvo koje nije u vašem povjerenju otkrije nakon što umre, to će ići u vaše povjerenje. Ta imovina i dalje mora proći probate, ali barem bi trebala završiti kao dio vašeg plana mirovinskog osiguranja, koji će biti raspoređen kao pojedinosti aranžmana.

I drugdje potražite porezne olakšice

Ako ste u potrazi za životnim povjerenjem kako biste smanjili porezno opterećenje vaše imovine, morate potražiti drugdje.

"Budući da je opoziv i još uvijek imate potpunu kontrolu, imovina povjerenja još uvijek je u vašem vlasništvu za porez na imovinu", kaže Hailey-Petty.

Ako je dio vašeg posjeda od poreznih obveznica Uncle Sam-a glavna motivacija, predlaže da razgovarate s poreznim odvjetnikom o uspostavi neopozivu ili zaobilaznom povjerenju koje bi moglo ostvariti neke porezne uštede.

Međutim, za većinu ljudi porez na saveznu imovinu nije zabrinutost.Malo Amerikanaca ostavlja posjede dovoljno velika da pokreće pristojbu. Za poreznu godinu 2017., ako umrete i ostavite imovinu od više od 5,49 milijuna dolara, iznos iznad tog iznosa izuzeća mogao bi biti podložan federalnoj poreznoj stopi od 40%.

Nekretnine vrijedne manje od toga ne podliježu saveznom porezu na imovinu, ali bi se mogle suočiti s oporezivanjem u nekolicini država koje imaju niže pragove za porez na imovinu i nasljedstvo.

"Kad jednom prijeđemo svoja imovina, uz [porezno oslobođenje od onoga što je upravo sada, to nije problem", kaže Hailey-Petty o njezinim savjetovanjima s nekim njezinim klijentima. "Ako je to tvoja jedina svrha, onda [vi] ne trebate živo povjerenje".

Kay Bell je dopisni pisac u Investmentmatomeu, web stranici za osobne financije.