ŠTo stvarno trebate znati o novčanom toku

Novac je kralj. Čuli ste zauvijek, ali znate li što to zapravo znači?

Novac u ovom kontekstu nisu računi ili kovanice, to je novac u banci koju možete potrošiti danas. To je jedini najvažniji resurs u bilo kojem poslu, a također i onaj koji je prečesto pogrešno shvaćen.

Trebate gotovinu u banci

Problem s novcem u poslovanju jest taj da mi to zanemarimo. Mi mislimo u dobit, ali trošimo gotovinu. Problem je, dobit i novac razlikuju se.

Dobit je računovodstveni koncept koji ovisi o puno nametnutih ograničenja vremena za prodaju, troškove i troškove. Novac, s druge strane, je ono što je potrebno za plaćanje računa.

Iako je novac kritičan, ljudi misle o dobit umjesto gotovine. Svi mi radimo. Kada zamislite novi posao, razmislite o tome što bi koštalo proizvoditi proizvod, što biste ga mogli prodati i kakva bi dobit bila po jedinici. Obučeni smo da razmišljamo o poslovanju kao o prodaji, umanjenoj za troškove i troškove, što je dobit.

Međutim, mi ne trošimo profit u poslovanju. Trošimo novac. Profitabilne tvrtke su razbijale jer su imali sav novac vezan za imovinu i nisu mogli platiti svoje troškove. Radni kapital je ključan za poslovno zdravlje.

Nažalost, ne vidimo implikacije za gotovinu što je jasnije što trebamo, što je jedan od najboljih razloga za pravilno planiranje poslovanja.

Dobit ne jamči gotovinu

Do neke mjere novčani tijek ovisi o uobičajenim poslovnim praksama za industriju u kojoj se nalazite.

Tvrtke proizvoda, na primjer, moraju se baviti utjecajem inventara na gotovinu, dok tvrtke temeljene na uslugama obično ne. Tvrtke koje prodaju u druge tvrtke vjerojatno će morati čekati da njihovi klijenti plaćaju račune; sezonske tvrtke moraju se baviti predvidljivim ciklusima

Vaš novčani tijek ovisi o praksi vaše specifične industrije ili sektora - a ne koliko ste profitabilni.

Vidi također: Cash Flow 101: Što je novčani tok?

Čeka se plaćanje

Tvrtka isporučuje robu ili usluge poslovnom korisniku ili klijentu uz račun. Ček dolazi kasnije. To je izuzetno uobičajeno u poslovanju s poslovnom prodajom, a što znači da je iznos te fakture uključen u prodajnu mjesec i rezerviran kao prodaja - ali zapravo nije gotovina u banci.

Umjesto toga, taj iznos sjedi u knjigovodstvenoj kategoriji pod nazivom Potraživanja od kupaca do trenutka čekanja i pohranjen je u banku. Prosječno vrijeme između isporuke fakture i primanja novca zove se naplata za naplatu ili razdoblje naplate. Problem s kojim se suočavaju tvrtke jest da se sav novac u potraživanjima prikazuje kao profit u prodaji, ali nije na vašem bankovnom računu. Ne možete ga potrošiti.

Profitabilne tvrtke mogu ići pod jednostavno zato što imaju previše novca u potraživanjima, a ne dovoljno u banci. Novac se pojavio u prodaji, ali nikada nije uspio u banku. Konačno, profitabilnost nije spriječila poslovni neuspjeh.

Kupnja stvari prije nego ih prodate

Većina tvrtki proizvoda, kao što su trgovine, mora kupiti ono što prodaju prije vremena prije nego što ih proda. Proizvođači i monteri moraju kupiti komponente i materijale prije nego što stvaraju i prodaju gotovih proizvoda, a to stvara mnogo potencijalnih problema s novčanom točkom.

Zove se inventar: proizvodi za preprodaju, materijali za proizvodnju, komponente za montažu. Novac potrošen na oglasni prostor ne prikazuje se do profita do konačne prodaje, ali je potrošen, iz banke, kada je potrošen.

Za tvrtke koje ovise o inventaru, upravljanje zalihama može biti ključno za tok novca. Previše je lako imati novac vezan za inventar koji je predugo na policama ili se ne prodaje. Taj novac je prešao s bankovnog računa, ali se ne pojavljuje u dobiti i gubitku.

Plaćanje računa kasnije

Nasuprot računima koji se mogu potraživati ​​zove se obvezni računi, što je novac poslovanja duguje svojim dobavljačima.

Uzimanje 30 ili više dana za plaćanje računa je dobar za novčani tok. Svaki dolar koji sjedite u isplatama računa je novac koji je još uvijek u vašoj banci, ali ne u vašem dobitku. Oduzmite troškove od profita kad ih podnosite, a ne kada ih plaćate.

Prava dno crta: Imajte na umu novčani tijek

Fraza "dno crta" odnosi se na dobit, koja je dno crta izjavu o dobiti i gubitku. No, doista je došlo do nešto kao zaključak ili najvažniji rezultat. Zato je stvarna duljina za vlasnike tvrtki novčani tok, a ne dobit.

Profitabilne tvrtke mogu ostati bez novca zbog nedostatka novčanog toka. Nema šanse oko nje: da pokrenete posao, morate imati u vidu novčani tijek, a ne samo dobit.

Napomena urednika: Ovaj članak je ažuriran i objavljen 7. ožujka 2017.