Definicija i primjeri offshore uzajamnog fonda

Što je to:

Nekretnina na otvorenom tržištu je investicijski fond s drugom zemljom. Način funkcioniranja (primjer):

Uzajamni fondovi u inozemstvu ne mogu se prodavati u Sjedinjenim Državama, osim ako nisu u skladu s američkim propisima; međutim, mogu ulagati u američke vrijednosne papire.

Recimo da John Doe ima 100.000 dolara za ulaganje u investicijske fondove. Ako uloži novac u američke investicijske fondove, on će platiti, naprimjer, 1,5% -tnu naknadu za upravljanje, kao i porez na kapitalne dobitke na sve što on ponovno ulaže u fondove.

Ako, međutim, John Doe investira 100.000 dolara u međusobne fondovi u zemlji X, koji imaju manje propisa i bez poreza na kapitalnu dobit, može platiti, recimo, samo 0,75% u upravnim pristojbama i 0 $ u porez na kapitalne dobitke na reinvestirane fondove.

Dakle, s obzirom na dva identična investicijska fonda, John's prinosi su viši od off-shore investicijskog fonda.

Zašto je to važno:

Ponudbeni investicijski fondovi ponekad su u zemljama s niskim porezom, zbog čega oni mogu biti atraktivni ulagačima u zemljama s visokim porezom. Važno je napomenuti da se stupanj regulacije također razlikuje među zemljama, što znači da offshore fondovi mogu imati manje operativnih pretek (i tako niže naknade), ali investitori mogu biti skloni prijevarama kada ulažu u nisko regulacijske zemlje. U nekim slučajevima imovina off-shore fonda isključena je iz izračuna poreza na nekretnine u SAD-u.