"In-Plan" 401 (k) Pretvorbe: Kako fiskalna litica može smanjiti poreze

Fiscal Cliff: buzzword koji svi govore (iako većina ne zna o čemu pričaju). Ako niste čuli za fiskalnu liticu - dobrodošli! Ovo mora biti vaš prvi put na internetu.

Za one od vas koji ste to čuli za prolazak, vjerojatno ste uhvatili vjetar riječima poput "nezaposlenosti" i "smanjenja potrošnje" i "Hvala Obami". Ali to nije svi loše - obećavamo.

Iako postoje brojne povećanja poreza, nova fiskalna nagrada također nudi promjenu u planovima 401 (k), nudeći način da dugoročno smanjite svoje poreze na vaš plan mirovine.

Amandman američkog Zakona o olakšicama poreznih obveznika iz 2012. godine navodi: "Iznosi u primjenjivim mirovinskim planovima mogu se prenijeti na određene Rothove račune bez distribucije."

Oni s tradicionalnim 401 (k) planom mogu prebaciti svoje doprinose na račun Roth 401 (k) (odobrenje poslodavca na čekanju) kako bi iskoristili trenutne, niske stope poreza, čak i ako su još uvijek zaposleni ili nisu na drugi način prihvatljivi distribucija.

Očekuje se da će ova izmjena u sljedećih deset godina generirati 12 milijardi dolara poreznih prihoda. Odakle dolazi taj novac? Džep, naravno! Ali to nije nužno loša stvar (dugoročno, ionako).

Konverzije u "planu"

Prethodno, oni koji imaju tradicionalni 401 (k) mogli su prenijeti akumulirane doprinose na račun Roth 401 (k) u ograničenim okolnostima - jedan treba biti najmanje 59 i pol godina, ostavljajući tvrtku ili na drugi način ispunjava uvjete za distribuciju.

Nedavni sporazum o fiskalnim prekršajima eliminirao je ta ograničenja, a sada omogućuju poslodavcima da na raspolaganju stječu opciju pretvorbe u planu. To se odnosi i na planove 401 (k) uz planove 403 (b) i 457 (b).

Ulov? Trebate platiti porez na pretvoreni iznos unaprijed. To omogućuje vašem novom Roth računu da nastavi rasti porezna pristojba i uklanja poreze na buduće distribucije. Ti predujamski porezi moraju biti plaćeni sredstvima izvan računa 401 (k), pa ako ne posjedujete taj gotov novac, ova nova prilika možda vam nije na raspolaganju.

Želite li roll ili ne roll?

Prvo, treba razmotriti dva pitanja:

• Mogu li priuštiti poreze unaprijed na iznos konverzije?
• Može li se u budućnosti više nalaziti u poreznom okviru?

Ako ste odgovorili na oba pitanja, konverzija bi bila mudar izbor. Ako možete platiti unaprijed poreze, a zatim valjanje vaš doprinos u Roth 401 (k) bi biti velika prilika da iskoriste prednosti niske porezne stope. Također, prema CPA-i Ryanu Blumeu, pretvorba bi bila izvrsna opcija za one koji su u relativno nižoj poreznoj stopi poreza na dohodak, ali sada očekuju da će prijeći u višu poreznu osnovicu do trenutka kad se povuku (tj. Relativno rano u karijeri) „.

Ako ne možete priuštiti porez na konverziju, vi ste u višoj poreznoj tarifnoj stavci ili predviđate preostalu istu ili nižu razinu do umirovljenja, pretvorba ne bi imala najbolju opciju plaćanja poreza. Ako vidite kako se porezna situacija poboljšava ili ostane ista u budućnosti, držite se svog plana koji nije Roth i uživajte u poreznom odmoru.

Koliko bih trebao platiti?

Prilično je lako saznati koliko biste trebali platiti u porezima na temelju prethodnih uplata - samo trebate znati koji porezni stupac ste i koliko biste željeli prebaciti.

Nerdy Ned, na primjer, ima 50 godina, nalazi se u poreznom okviru od 28% i uštedio je 10.000 dolara u svom računu 401 (k). Ako je trebao pretvoriti sve 10.000 dolara, on će platiti 2.800 dolara u porezima unaprijed (10.000 x 28%).

Opet, plaćanje poreza mora biti plaćeno sredstvima izvan računa 401 (k), stoga budite sigurni da je to razumni trošak.

Uzmi poreze u svoje ruke

S ovom novom opcijom pretvorbe "u planu" možete dobiti veću kontrolu nad vašom poreznom situacijom. Možete odabrati prebacivanje samo na dio svog računa 401 (k), što omogućava raznovrsnost računa koji će vam omogućiti manipuliranje poreznom situacijom u mirovini.

Jednostavno se sjetite da će konverzija Rotha izmijeniti prilagođeni bruto dohodak, što znači da ćete sada platiti porez na doprinose na prednjem kraju, za razliku od kada primate distribucije.

Porezni razgovor može biti bol, ali imajte na umu da će s nekim pažljivim i ranim planiranjem raditi vašu budućnost samo veliku financijsku naklonost.

Čovjek koji hoda do Cliffa iz Shutterstocka