Mogućnosti dionica zaposlenika: 4 stvari koje morate znati prije nego što kažete 'da' |

Ljudi uglavnom nisu jako dobro zaustavljanje samog sebe, zbog čega su izmislili lisičine.

Možete čvrsto tvrditi da se svadbeni prstenovi broje kao lisice, ali čak i ako se ne slažete s tom idejom, nema rasprava o tome da lisice dolaze u različitim oblicima, veličinama i materijala.

Ipak, sve lisičine nisu metalne. Ako vam je vaša tvrtka dodijelila opcije za dionice kao dio vašeg paketa naknade, tražite drugu vrstu lisice - financijski koji vam je namijenjen da ostane povezan s vašim poslodavcem što je dulje moguće.

Prije nego što odoljeti uhićenju, ovdje je nekoliko pojmova za znanje.

Stock Option

Kada vam poslodavac daje opcije dionica, dajete vam pravo, ali ne i obvezu, kupiti dionice tvrtke po određenoj cijeni (cijena štrajka) na ili prije datuma isteka opcije (obično nekoliko godina od sada). Vrijednost vaših opcija proizlazi iz cijene dionica poslodavca.

Pretpostavimo da radite za tvrtku XYZ, a tvrtka vam daje mogućnost kupnje 1.000 dionica za 40 dolara u sljedećih 10 godina. Ovo zvuči strašno, ali zapamtite dvije stvari:

• Ne možete kupiti namirnice s opcijama dionica.
• Te dionice su vrijedne samo ako se dionica trgovalo iznad 40 dolara po dionici prije isteka opcija.

Na primjer, ako dionice tvrtke XYZ povečate na 60 USD i imate pravo kupiti dionice za 40 USD, možete iskoristiti svoje opcije, platiti 40.000 dolara za svoje dionice ($ 40 x 1.000) i skrenuti desno oko njih i prodavati ih na otvorenom tržištu za 60.000 USD. Možete zaraditi 20.000 dolara lakog novca.

Obično, tvrtke daju opcije s cijenama štrajka iznad trenutne tržišne cijene. U našem primjeru, tvrtka vam može dati opcije na 40 dolara po dionici iako se dionica trenutno trguje na 30 dolara po dionici. To čini vaše mogućnosti bezvrijednim, jer ne biste platili 40 dolara za 30 dolara dionica.

Tu se nalazi rub. Ako ste voditelj marketinga tvrtke XYZ, imate određeni utjecaj na to koliko dobro tvrtka radi. Ako želite zaraditi novac na svoje opcije dionica, naravno, početi ćete razmišljati o tome što možete učiniti da bi tvrtka više vrijedila, tako da se cijena dionica popne.

To je ljepota opcijskih potpora. Davanje kože u igri, ulažu vas u uzrok: povećanje vrijednosti dioničara.

Opcije darovnice

Primanje vaših opcija zove se dobivanje opcijske donacije. Tvrtka XYZ je davatelj koncesije, a vi ste dobitnik nagrade. Upravni odbor Društva XYZ mora odobriti broj dionica koje rukovodi menadžmentom u opcijskim potporama i često propisuje uvjete potpore zaposlenicima u određenim ulogama (npr. Svi potpredsjednici dobivaju potpore od tisuću dionica, sve zaposlenici na razini redatelja, još 750 subvencija, itd.).

Opcije darovnice često se moraju prerušiti, što znači da se dio s vremenom može ostvariti. Dakle, ako ste prošle godine tvrtka XYZ odobrila 1000 opcija na 40 dolara, ali opcije daju 20% godišnje tijekom pet godina, tada je samo 20% od 1.000 dionica trenutačno moguće. Sljedeće godine, 40% vaših 1.000 dionica bit će ostvarivo; godinu poslije toga je 60%. Ako cijena dionica u tom razdoblju iznosi 40 dolara, možete koristiti svoje opcije, ali samo one koje su izdane. Ova tantalizirajuća lisica vam omogućuje dugo držanje tvrtke.

Često promjena u kontroli ubrzava stjecanje prava. Dakle, ako ABC Društvo stigne Društvo XYZ sljedeće godine, 100% vaših 1.000 opcija vjerojatno će postati odmah moguće.

Nekvalificirane opcije (NQO) i opcije poticaja (ISO)

Postoje dvije osnovne vrste opcija zaposlenika: nenavrijedne opcije (NQO) i poticajne dionice (ISO).

Ako dobijete NQO, plaćate obični porez na dohodak na razliku između cijene izvedbe i tržišne vrijednosti dionica kada vježbate. Recimo, da tri godine nakon vaše 1.000 opcije, dionica tvrtke XYZ iznosi do 60 USD. Odlučite se vježbati, iako ste dobili samo 600 opcija.

Mislite da će dionice nastaviti rasti, tako da zadržite dionice. Iako niste prodali dionice, morate platiti običan porez na dohodak na razliku između cijene izvedbe i tržišne vrijednosti u vrijeme vježbanja. U našem primjeru, ta će razlika biti 600 dionica x (60 - 40 dolara) = 12.000 dolara. Ako ste u poreznom okviru od 28%, to znači da ćete platiti 3,360 dolara, iako još niste prodali dionice. I pazite - plaćate porez na kapitalne dobitke ako prodajete dionice za više od 60 dolara.

Ako dobijete ISO, obično ne plaćate poreze kada vježbate; umjesto toga plaćate porez na kapitalne dobitke na razliku između cijene vježbanja i cijene na kojoj prodajete svoje dionice. Recimo, da tri godine nakon vaše 1.000 opcije, dionica tvrtke XYZ iznosi do 60 USD. Odlučujete se vježbati iako ste dobili samo 600 opcija. Ako odmah prodate dionice, ostvarite dobit od 600 x ($ 60 - $ 40) = $ 12.000. Ali plaćate kratkoročni porez na kapitalne dobitke na tu dobit, što znači 35%, ili 4.200 $.

S druge strane, ako vježbate i držite na zalih, recimo, pet godina prije prodaje u iznosu od $ 60, još uvijek ostvarujete profit od 12.000 dolara, ali sada plaćate dugoročni porez na kapitalne dobitke, to jest 15%, čineći vaš porezni iznos 1.800 dolara.

Odgovor investiranja: Opcije dionica zaposlenika su način da vas lisice u društvu. Međutim, to može biti slatki zatvor. Ako vaša tvrtka dobro radi i dionica raste, iznos novca koji možete zaraditi ograničen je samo cijenama štrajka, dionicom, poreznim kodom i strpljenjem.