Annuitant Definition & Example

Što je to:

An annuitant je osoba čija starost i životni vijek utječu na veličinu mjesečnih uplata

Kako funkcionira (primjer):

Anuitet sličan je proizvodu životnog osiguranja, ali postoje značajne razlike između njih. Pod uvjetima polica životnog osiguranja, osiguratelj će općenito izvršiti uplatu nakon smrti osiguranika. Pod uvjetima renta, tvrtka izvršava svoje isplate tijekom trajanja annuitant. I ako ugovor o anuitetu ne odredi korisnika, isplata mirovina prestaje nakon smrti anuitanta.

Vlasnik i anuitant obično su ista osoba, au nekim slučajevima tvrtka za anuitet zahtijeva da budu ista osoba. Većina isplata mirovina prestaje nakon smrti anuiteta - nazvan "opcija koja je samo za život". Neki anuiteti, međutim, omogućuju vlasniku da imenuje korisnika, koji nasljeđuje sve što je ostalo od anuiteta nakon smrti umirovljenika.

Na primjer, ako kupite anuitet iz tvrtke XYZ i nazovite svoju stariju sestru kao naknadu za anuitet, plaćanja za anuitet temelje se na starosti vaše sestre i očekivanom životnom vijeku. Ako nazovete svoje dijete kao korisnika, on ili ona će naslijediti ono što je ostalo od anuiteta kada umre dijete, tvoja sestra.

U većini slučajeva, korisnik i anuitant ne mogu biti ista osoba, osim ako vlasnik i anuitant su zasebni ljudi. Neke osiguravajuće tvrtke nude život-plus-pet ili život-plus-deset opcija, pri čemu se otplata mirovina odlazi na navedene korisnike pet ili deset godina nakon smrti smrti ako je smrt prije nego što se očekivalo.

Zašto je to važno:

Rente mogu biti dobre oklade za neke ulagače, ali njihova prikladnost ovisi o financijskim ciljevima investitora, poreznoj situaciji i vrstama raspoloživih renti.

Rente obično uključuju plaćanje paušalnog iznosa, a zatim primanje periodičnih plaćanja za određeni vremenski period. Očekivanja inflacije i kamatnih stopa mogu utjecati na vrstu anuiteta koju investitor odabere, kao i za želje investitora za svoje uzdržavane i nasljednike.

Porezna renta može biti izuzetno zbunjujuća. Na primjer, kada korisnik nasljeđuje anuitet, on ili ona oporezuje dobit na anuitetu po običnoj poreznoj stopi, umjesto da dobije korak po osnovi kao što bi bio slučaj ako je naslijedio dionice udjela. Stoga je važno raditi s poreznim odvjetnikom, planerom nekretninama ili CPA-om kako biste bili sigurni da razumijete uvjete određenog anuiteta prije ulaska.