5 načina za smanjivanje poreza za ulaganje

Michael Chamberlain, CFP, AIF

Saznajte više o Michaelu na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Većina investitora razmišlja o raspodjeli imovine, riziku i povratu, te pasivnoj ili aktivnoj strategiji prilikom donošenja investicijskih odluka. No, porezi bi također trebali biti primarna briga jer mogu imati velik utjecaj na vaš ukupni povrat.

Evo bliži pogled na pet područja u kojima odgovarajuća akcija može smanjiti porezni račun za ulaganja.

1. Metodologija poreznog izvješćivanja

Metodologija poreznog izvještavanja odnosi se na način na koji se kapitalni dobici od prodaje imovine prijavljuju za porezne svrhe. Postoji 12 metodologija; koje jedna tvrtka koju koristi vaša financijska usluga izravno utječe na iznos poreza koji ćete dugovati. Mnogi skrbnici koriste metodologije "prosječne cijene" ili "prvi u prvi out" (FIFO). No, postoje i druge opcije, kao što su "visoki trošak dugoročni" (HCLT), koji vam može pomoći uštedjeti na porezima.

Na primjer, recimo da ste kupili pet dionica zaliha na 20 dolara po dionici. Kasnije ste kupili još pet u iznosu od 25 dolara po dionici, a zatim pet po 30 dolara. Dvije godine kasnije, cijena dionica kreće se na 47 dolara, a trebate prodati tri dionice kako biste uravnotežili svoj portfelj.

Imat ćete sljedeće kapitalne dobitke koristeći metodologiju poreznog izvješćivanja:

• Prosječna cijena: Dobitak od 22 USD po dionici. (Vaša se dobit temelji na prosječnoj cijeni svih dionica koje ste kupili, što je za 25 USD.)
• FIFO: 27 $ dobitak po dionici (prve dionice kupljene - za 20 dolara - prvi su prodani.)
• HCLT: Dobitak po dionici od 17 USD (Najskuplje dionice koje se održavaju duže od godinu dana - one koje ste kupili za 30 dolara - prvi se prodaju.)

Jasno je da bi metoda HCLT rezultirala najnižom oporezivom dobiti. Vaši porezi bi bili najviši pomoću FIFO metode.

Nisu svi čuvari dostupni više porezno učinkovitih opcija, stoga svakako provjerite kako vaša tvrtka za financijske usluge izvještava o vašim dobicima.

2. Sakupljanje poreznih gubitaka

Prodaja vrijednosnica s gubitkom za nadoknadu kapitalnih dobitaka na druge vrijednosne papire naziva se skupljanje poreznih gubitaka. Investitori često koriste berbu kako bi ograničili priznavanje kratkoročnih kapitalnih dobitaka, koji se oporezuju po višim stopama od dugoročnih kapitalnih dobitaka (barem na federalnoj razini). To se odnosi samo na oporezive račune, a ne na porezne odgođene račune kao što su 401 (k), IRA ili Roth računi.

Evo primjera. Imate raznovrsni portfelj američkih, međunarodnih i tržišta u nastajanju uzajamnih fondova. S nedavnim padom tržišta u nastajanju i jačanjem američkih dobitaka iz prošle godine, vidjet ćete da je dodjela imovine portfelja izvan cilja. Morate prodati neke američke fondove, što će izazvati neke dobitke. Istodobno, možete prodati svoje fondove s tržištima u nastajanju s gubitkom kako biste nadoknadili dobitke. Zatim kupite drugi fond u nastajanju tržišta u iznosu koji vam treba da se vratite u ravnotežu. (Provjerite sa svojim skrbnikom kako biste bili sigurni da nećete prekršiti 30-dnevno pravilo o prodaji pranja.)

3. Mjesto snimke

Budući da ljudi grade imovinu za budućnost, većina ih ima mješavinu dionica (zaliha) i fiksnih prihoda (gotovina i obveznica). Mnogi ljudi imaju porezno odgođeni račun kao što je IRA, 401 (k) ili 403 (b). Neki imaju porezne Rothove račune, a mnogi imaju oporezive račune. Tamo gdje držite sredstvo između ove tri vrste računa možete napraviti veliku razliku u poreznom opterećenju, osobito ako ste u višem poreznom okviru.

Većina porezno učinkovitih sredstava ima najveći potencijal rasta na Roth računima, tako da nikada ne plaćate porez na dohodak za sve rasti. Sljedeća najbolja opcija su oporezivi računi, tako da možete iskoristiti niže stope dugoročne stope na kapitalne dobitke, a ne obične poreze na dohodak koji biste platili za distribucije s poreznog odgođenog mirovinskog računa. Imovina fiksnog dohotka trebala bi biti u računima s odgodom od poreza, tako da prihod od ulaganja koji štedite za budućnost ne oporezuje se na vašem ostvarenom dohotku.

Drugi razlog za zadržavanje dionica u oporezivim raćunima: Nakon smrti, postoji "pojačanje" porezne osnovice koja može spasiti supružnika ili nasljednika znatan iznos na njihovu poreznu prijavu.

Nažalost, mnogi ljudi ne znaju ni za ciljnu raspodjelu sredstava, a onih koji to čine, mnogi će imati istu dodjelu na svim svojim računima. To može rezultirati većim poreznim računom nego ako su strateški smještene različite vrste sredstava u većini porezno učinkovitih računa.

4. Pasivno ili aktivno sredstvo

Neki dionički fondovi vide vrlo malo prometa vrijednosnih papira u fondu tijekom godine. Aktivno upravlja fondovi kupuju i prodaju s većom učestalošću. Dodano trgovanje često rezultira kapitalnim dobicima; ti se dobici ponovno investiraju, ali još uvijek imate račun poreza na kraju godine.

Na primjer, fond Fidelity Spartan 500 Index (FUSVX) ima godišnju stopu prometa od 4%, a od listopada 2014. ostvaren je samo 43 centa dugoročnih kapitalnih dobitaka po dionici. U međuvremenu, Fidelity Disciplined Equity Fund (FDEQX) ima promet od 191%, au istom je razdoblju ostvaren 1,61 dolara po dionici dugoročnih kapitalnih dobitaka i 1,33 dolara kratkoročnih kapitalnih dobitaka koji se oporezuju kao obični dohodak. Joj! Izbjegavajte aktivno upravljano sredstvo na oporezivim računima.

5. Burza kojima se trguje razmijenjena valuta, nasuprot investicijskim fondovima

Burze kojima se trguje na burzi (ETF) više su porezno učinkoviti od investicijskih fondova kada se drže u oporezivim računima zbog razlike u računovodstvu.Kada investitor investicijskih fondova prodaje svoje dionice, društvo za upravljanje fondom mora prodati vrijednosne papire kako bi generirala novčana sredstva za financiranje otkupa. To stvara kapitalne dobitke u fondu za ostale dioničare.

Međutim, kada investitor ETF-a želi prodati, tvrtka fonda jednostavno prodaje dionice drugom investitoru kao što je dionica, i stoga nema transakcije kapitalnih dobitaka za ETF. (Ova se razlika ne primjenjuje za odgođeni račun za umirovljenje.)

Obratite pozornost na ova pet područja, možete biti više porezni učinkovit investitor, brišući značajnu količinu s poreznog računa i povećavajući ukupni povrat. Naravno, neka od tih pitanja mogu biti komplicirana pa ako trebate pomoć od financijskog stručnjaka, razmislite o suradnji s savjetnikom koji pripada Garrett planerskoj mreži ili Nacionalnoj udruzi osobnih financijskih savjetnika.

Slika putem iStock.

Možda biste željeli i sljedeće:

Will Robo-Advisors Sink financijskih savjetnika?

Kako spriječiti poduzimanje svojih ulaganja

Dionice su jake? Izbjegavajte ovu čestu pogrešku

5 stvari koje treba znati prije vježbanja opcija dionica