Ono što svaki investitor dividende treba znati o porezima

Čini se da je monstruozno nepošteno da morate platiti porez na dividende. sve, taj je novac već oporezovan. Tvrtka koja isplati dividendu plaća poreze na vlastiti prihod i dijeli dobit u obliku isplate dividende dioničarima.

Njegova nepravda, međutim, ne zaustavlja Uncle Sam da želi njegovo smanjenje zarade od dividendi, Ako uložite u dividendu i želite legalno smanjiti svoj porezni račun, morate znati kako to funkcionira.

Prije ulaganja u dividende, evo nekoliko stvari koje treba znati:

Dividende su kategorija odvojeno od redovitih prihoda i kapitalnih dobitaka.

Dividende se ne smatraju kapitalnim dobicima. Kao rezultat toga, oni se ne vide kao "dugoročni" ili "kratkoročni". Dok je posljednjih godina porezna stopa bila ista za "kvalificirane" dividende kao dugoročni kapitalni dobitak, ne previše se koristi za to - porezna stopa na dividende može se promijeniti bez obzira na to što se događa s dugoročnom stopom poreza na kapitalnu dobit.

U prošlosti, zarada od dividendi se tretira kao redoviti dohodak i oporezuje se na vašem graničnom porezu stopa. Međutim, dividende se ne smatraju redovitim dohotkom. Oni su odvojeni i imaju, od provedbe tzv. Bushovih poreznih olakšica, uživaju posebnu poreznu naknadu.

Bogati ulagači dividendi se suočavaju s povećanjem poreza od 2013.

Posebni tretman za isplatu dividende trebao bi istjecati do kraja 2012. Međutim, sporazum o poreznoj fiskalnoj politici nešto je promijenio stvari. Dividende zadržavaju povoljan porezni status - s onima u 10% i 15% zaglavlja još uvijek plaćaju 0% na "kvalificirane" dividende zarade, dok druge plaćaju 15%. Visoki zaraditelji suočavaju različite sudbine. Oni koji podnose prijavu koji zarađuju 400.000 dolara godišnje i oni koji se prijavljuju kao oženjeni koji godišnje ostvaruju 450.000 dolara, vidjet će porez na 20% na kvalificirane dividende počevši od 2013. Ako ste visoki dohodak i možete pronaći način da zadržite svoje prihode ispod nećete biti podložni višoj poreznoj stopi.

Evo što IRS smatra "kvalificiranom" dividendom.

Nijedna dividenda ne uživa poseban porezni tretman. Provjerite jesu li vaše zarade od dividendi "kvalificirane". Evo točno riječi koje IRS koristi za definiranje onoga što "kvalificira" dividendu za posebnu poreznu stopu: "[Y] morao je zadržati zaliha više od 60 dana tijekom razdoblja od 121 dana koja počinje 60 dana prije datuma bivše dividende. "

I za povlaštenu zalihu:

" [Y] ou mora držati dionice više od 90 dana tijekom 181-dnevnog razdoblja koje započinje 90 dana prije datuma dividende ako dividende dospijevaju na rokove dulji od 366 dana. "

Datum bivše dividende - kako je navedeno u našem financijskom rječniku - je dan kada sve dionice kupljene i prodane više ne dolaze u prilogu s pravom na primiti najnoviju dividendu.

Datum bivše dividende obično je dva radna dana prije datuma snimanja. Ako kupujete zalihe na dan ili nakon njegovog ex-date dividende, nećete dobiti sljedeću isplatu dividende. Umjesto toga, prodavatelj dobiva dividendu. Ako kupite prije dividendnog datuma, dobit ćete dividendu.

Evo primjera:

Dana 27. srpnja 2010. godine društvo XYZ izjavljuje dividendu koja se plaća 10. rujna 2010. svojim dioničarima. XYZ također najavljuje da dioničari koji imaju evidenciju o knjigama društva na ili prije 10. kolovoza 2010. imaju pravo na dividendu. Dionice će tada izaći dva dana prije datuma rekordne dividende.

Ukratko, morate imati neko vrijeme držati zalihe prije nego što možete podići dividendu. Ovo sprečava ulagače da kupuju dividende dionicama u velikim količinama prije nego što dionice budu ex-dividend, i korize porezne prednosti velikog udjela dividende.

Ponovno uložena dividenda i dalje se oporezuje.

Mnogi ulagači dividende iznenađeni su što su pronašli duguju poreze na njihovu reinvestiranu dividendu. Istina je da zapravo ne dobivate novac u svoje ruke u svim slučajevima reinvestirane dividende - pogotovo ako koristite DRIP za automatsko reinvestiranje dividende. Međutim, još uvijek morate platiti porez na to.

Shelter isplati dividendu na računu s poreznim olakšicama.

Ako želite skloniti zaradu od dividende Uncle Sam, to možete učiniti uz pomoć porezne povlastice račun. Ako zadržite dionice dividende u tradicionalnom IRA-u ili tradicionalnom 401 (k), ne plaćate poreze na zaradu od dividendi, uključujući reinvestirane dividende - u godini kada ih primite. Umjesto toga, zarada se odgađa od poreza. Plaćate porez kasnije, kada povlačite novac s vašeg računa. Iznos koji se povlači oporezuje se na vašoj marginalnoj stopi, bez obzira na to gdje zarada dolazi. Ako smatrate da će vaša granična porezna stopa biti veća za umirovljenje od stope poreza na dividendu, nema razloga da zadržite svoje dionice na tradicionalan račun.

Međutim, s Rothovim računom nikad se ne morate brinuti poreze na dividende. Plaćate porez prije nego što unesete svoj doprinos na svoj račun. Dividende (i reinvestirane dividende) se uplaćuju na vaš Roth račun kao zaradu, a vi ne morate brinuti o plaćanju poreza kada ih povučete.

Isto vrijedi i za račun zdravstvene štednje (HSA). Dionice dividende možete držati u HSA-i, a sve dok koristite zaradu za kvalificirane troškove zdravstvene zaštite, nikada ne morate platiti poreze na zaradu od dividendi - i dobivate porezni odbitak za svoj doprinos dignuti. Odgovor investiranja:

Plan smanjivanja poreza koji plaćate za zaradu od dividendi kako biste brže povećali svoje bogatstvo. Ako se kvalificirate, Rothov račun za mirovinu ili HSA može biti odličan način da zaštitite zaradu od dividende.