Ulja poreznih gubitaka: pretvaranje gubitnika u porezne olakšice

To je glavni dobar vijest / loš prijedlog scenarij za investitore: Neka vaša ulaganja imala su banerovu godinu. (Visoka pet!) Drugi? Pa, ne toliko.

Nemojte se previše spustiti na gubitnike. Ti podređeni mogu doći u ruci kada je vrijeme da se pomiri s IRS-om. Kroz strategiju koja se zove smanjenje poreznih gubitaka, ulaganja koja su u crvenom stanju mogu biti vaša ulaznica za niži porezni račun.

Prodajte gubljenje dionica i kupite porezne olakšice

Porezni skloništa nisu samo za bogate. Sakupljanje poreznih gubitaka pomaže svakodnevnim investitorima da minimiziraju ono što plaćaju porezima na kapitalne dobitke tako što nadoknađuju iznos koji moraju potraživati ​​kao prihod.

Vi "ulovite" investicije da biste prodali u gubitku, a zatim upotrijebite taj gubitak da biste smanjili ili čak eliminirali poreze koje morate platiti za dobitke ostvarene tijekom godine.

Ne morate biti visoki valjci s masnim portfeljem kako biste imali koristi od godišnje berbe. Ulagači koji nemaju dobit od ulaganja kako bi se smanjili, mogu iskoristiti gubitke kako bi nadoknadili poreze koje plaćaju i na redovnom prihodu.

Prvo, riječ iz IRS-a

Nećete naći nikakvu specifičnu naznaku "oduzimanju poreznih gubitaka" u 45.000 riječi koje IRS posvećuje prihodima i troškovima ulaganja u publikaciji 550. Ali to ne znači da nema pravila kojima se upravlja strategijom. I dosta njih.

Dvije od najvažnijih stvari koje trebate znati kako biste ostali s desne strane IRS-a kada prijavite svoje manevarske vježbe koristeći obrazac 8949 i raspored D (obrazac 1040):

• Pravila o prodaji odjeće: Vaš gubitak nije dopušten ako u roku od 30 dana od prodaje investicije (prije ili poslije) vi ili vaš suprug ulažete u nečemu što je identično (isti fond ili fond) ili, u riječima IRS-a, bitno slično "onom koju ste prodali.
• Kalkulacije osnovnih troškova: osim ako ste cijelu poziciju kupili u zalihu, investicijski fond ili ETF u jednom trenutku, cijena koju ste platili za ulaganje varira. Potrebna su dobra evidencija o svakoj kupnji kako bi se došlo do prikladne cijene za izvješćivanje IRS-a.

Ako vam glava već boli, niste sami. (Postoji razlog zašto Investmentmatome daje šešir savjetu za online savjetnike koji obavljaju porezni posao iza investitora: to nije lak zadatak.) Ipak, svaki investitor treba naučiti osnove oduzimanja poreznih gubitaka kako bi odlučiti je li to vrijedna strategija za zapošljavanje.

Evo rundown ključnih stvari koje treba znati:

1. Primjenjuje se samo na ulaganja koja se drže u oporezivim računima

Ideja za smanjenje poreznih gubitaka je pomiriti oporeziva ulaganja. Budući da IRS ne oporezuje rast ulaganja u porezne zakupljene račune - kao što su 401 (k) s, 403 (b), IRA i 529 - nema razloga da pokušate smanjiti svoje dobitke. Sve dok se taj novac zadrži unutar polja porezne sile, ti računi pružaju, vaše investicije mogu generirati kante novca bez da ujak Sam približi molbu za njegovo poduzimanje.

2. Nije financijski plodno ako ste u niskom poreznom okviru

Budući da je ideja za smanjenje poreznih gubitaka smanjenje poreznog računa danas, to je najkorisnije za ljude koji su trenutno u visokoj poreznoj tablici.

Na primjer, ako ste u 25% saveznom poreznom sustavu poreza na dohodak i imate gubitke u iznosu od 3.000 USD koje možete upotrijebiti za nadoknadu drugog dohotka, ove godine ćete uštedjeti nevjerojatnih 750 dolara u porezima. Očito, što je veći porez na dohodak, to je veća štednja.

Ako ste trenutačno u nižem poreznom okviru i očekujete da ćete biti u višoj poreznoj zoni u budućnosti (putem zasluženih promocija na poslu ili ako mislite da će Uncle Sam podići porezne stope), možda želite spremiti porez - hranjenje do kasnije kada ćete iskoristiti više uštede od strategije. (Također pogledajte br. 7 u daljnjem tekstu za još jedan razlog zbog kojeg ne biste trebali skakati na žetvu poreznog gubitka prerano.)

3. Ako odlazite, imate samo do 31. prosinca

Procrastinatori uzimaju u obzir: Neke investicijske zadaće - kao što je otvaranje i financiranje IRA - mogu se nadoknaditi do roka za podnošenje porezne prijave u travnju. Međutim, takvo razdoblje odgode ne postoji za sakupljanje poreznih gubitaka.

Morate dovršiti sve svoje žetve prije kraja kalendarske godine, 31. prosinca. Zato postavite taj timer za jaje i započnite raditi.

4. Vrlo je korisno ako ulažete u pojedine dionice, aktivno upravljane fondove i / ili burze kojima se trguje

Investitori indeksnih fondova obično teško zapošljavaju skupljanje poreznih gubitaka u svojim portfeljima. Međutim, ako indeksirate pomoću ETF-ova ili investicijskih fondova koji se usredotočuju na određenu nišu (npr. Sektor, geografsko područje ili tržišnu kapu), to je drugačija priča.

Tamo gdje se ulaže preko robo-savjetnika dolazi u ruci. Robo-savjetnici mnogo više nego jednostavno graditi i upravljati dobro zaobljenim portfeljima za kupce. Većina njih također služi kao porezna policija koja drži 24-7 sat kako bi smanjila poreze i pomirila dobitke.

Nema potrebe za žetvom vlastitog polja (ili unajmite CPA ili financijski fenomen poznat svaku riječ poreznog koda IRS-a) kada imate sofisticirani algoritam koji pretražuje vaš portfelj i provodi ga kroz sve vrste poreznih i investicijskih scenarija za vas.

Pogledajte naš pregled on-line savjetnika - uključujući Betterment, FutureAdvisor, Personal Capital i Wealthfront - kako biste usporedili načine na koje držite kartice o porezima.

5.Morate zadržati svoje jabuke i naranče ravno

Porezi koje plaćate za dobitke temelje se na duljini vremena u vlasništvu investicije. Prema pravilima IRS holding-razdoblja:

• Dugoročne stope poreza na kapitalnu dobit primjenjuju se kada prodate ulaganje koje ste držali za jednu ili više godina. IRS vam nagrađuje za strpljenje porezom od 15% do 20% na dobitke (ili manje ako padne u niže porezne zagrade).
• Kratkoročne stope poreza na kapitalnu dobit počinju kada ulagači prodaju nešto što su imali za manje od godinu dana. Stopa poreza za kratkotrajne radnike jednaka je vašoj običnoj stopi poreza na dohodak. Dakle, ako ste u poreznom okviru od 28%, to je koliko ćete platiti za ove dobitke.

Osim razlike u velikom odbitku poreznog udjela, važno je obratiti pažnju na razliku: IRS provjerava vašu domaću zadaću prilikom podnošenja Popisa D kako biste prijavili svoje kapitalne dobitke i gubitke.

6. Napredak gubitka je ograničen na 1.500 do 3.000 dolara godišnje

Ulagačima je dopušteno da potraže samo ograničeni iznos gubitaka na njihovim porezima u određenoj godini. Za poreznu sezonu 2016. kapa iznosi 3.000 USD (osim ako ste oženjeni i zasebno podneseni, u tom slučaju dozvoljeni ste do 1.500 dolara za nadoknadu oporezivog dohotka).

To je rekao, ako ste imali posebno brutalnu godinu (naše sućuti) i zaradio više gubitaka od ulaganja od granice, nemojte se uzrujavati: Možete primijeniti overage za offset kapitalnih dobitaka u 2017 i međutim mnoge druge godine to traje dok ne ' iskoristio sam cijeli iznos.

7. Nemojte prodavati svoje gubitnike samo da biste dobili porezne olakšice

Nemojte se pretjerivati ​​dok skrivaš svoj portfelj za ulaganja u žetvu zbog poreznih gubitaka. Svrha ulaganja u dionice je postizanje dugoročnog rasta koji pobjeđuje dobitke proizvedene drugim sredstvima (poput obveznica, CD-a, sredstava tržišta novca i štednih računa). U zamjenu za outperformance morate podnijeti izloženost kratkoročnoj volatilnosti.

Ako ne postoji nešto u osnovi pogrešno s investicijom koja je prouzročila gubitak vrijednosti, bolje ste zadržati i ostavljati vremena, a čarolija složenih interesa smiruje svoje povratnike.

8. Stavite novac od prodaje do dobre upotrebe

Postoje neposredne prednosti odljeva poreznih gubitaka, kao što je smanjenje poreznog računa za godinu dana. Međutim, važnije su srednjoročno ili dugoročno isplate koje možete dobiti ako uložite novac koji ste oslobodili u nešto bolje.

Ako odlučite prodati, zamišljeno implementirajte sredstva. Koristite ih za rebalansiranje vašeg portfelja ako je vaša raspodjela sredstava izišla iz udara. Investirajte u tvrtku koju imate na svom popisu za nadzor; kupiti u ETF ili uzajamni fond koji vam daje izlaganje sektoru ili imovini klase koju trenutno nedostaje; ili dodati postojećoj poziciji za koju vjerujete da još uvijek ima velik potencijal.

Dayana Yochim je pisac osoblja u Investmentmatomeu, internetskoj stranici osobnih financija. E-adresa: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Slika putem iStock.