Nema poreza na vašu nekretninu? Još trebate plan

Daniel J. Friedman

Saznajte više o Danielu na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Uz svu raspravu i raspravu vezanu za poreze na nekretnine tijekom godina, možda mislite da su porezi najvažnija pojedinačna obzir u planiranju nekretnina. U stvarnosti, oslobođenje saveza od 5,43 milijuna dolara za pojedince i 10,68 milijuna dolara za bračne parove znači da se porez ne odnosi na veliku većinu posjeda. U međuvremenu, većina država uopće nema porez na imovinu.

Ali to ne znači da ne trebate plan. Za većinu ljudi glavni fokus planiranja nekretnina nije porez, već planiranje nasljedstva - shvatiti kako prenijeti imovinu voljenima na najkorisniji način, financijski i na drugi način.

Najčešća pitanja planiranja nekretnina koje dobivamo od klijenata usredotočena je na raspodjelu imovine i što će se dogoditi kada nisu na raspolaganju za donošenje odluka. Oni uključuju:

• Kad odem, kako će se moj novac prenijeti na sljedeću generaciju?
• Ako ne mogu upravljati svojim poslovima, tko hoće?
• Ako mi se nešto dogodi, tko će donijeti medicinske odluke u moje ime?

Ovo su samo neka od važnih pitanja koja bi se trebao baviti imovinskim planom.

Nedavno smo razgovarali s novim klijentom o njegovim okolnostima. On je u 50-ima, neoženjen sa dvoje mladih odraslih, i ima neto vrijednost od oko 3 milijuna dolara. Imaju investicijsku imovinu raširenu među više brokera, nekretnina u različitim državama, kojima upravljaju članovi obitelji i vrijedne osobne stvari.

Kad je došao k nama, dokumenti za planiranje nekretnine koji su imali na mjestu bili su skoro 10 godina. Radi s nekoliko burzovnih agenata i prodavača za rentu i ima dugoročne veze s odvjetnikom i s CPA-om koji priprema i podnosi svoje poreze. Ipak, niti jedan od tih stručnjaka nije osigurao njegov plan nekretnina.

Naš je klijent bio prvenstveno zainteresiran za dobivanje svih svojih važnih nekretnina i financijskih dokumenata - poput volje, povjerenja i oznaka korisnika - ažurirane, organizirane i konsolidirane na jednom mjestu. Sada kada smo pregledali sve, on može jasno komunicirati svoje želje svojoj djeci, osobito u vezi s njihovom baštinom.

Veliki dio nasljeđa bit će u mirovini. Većina njegovih likvidnih sredstava nalazi se u IRA i 401 (k) računima s određenim korisnikom, pa će ta sredstva prijeći izravno korisniku. Važno je napomenuti da takva oznaka korisnika ima prednost nad odredbama volje ili povjerenja.

Neki njegovi ne-IRA računi postavljeni su s oznakom korisnika "Prijenos na smrt", koji također ukazuje na volju ili povjerenje. U tom slučaju, imovina će prijeći na imenovani primatelj na računu, a da ne mora proći probate (pravni postupak upravljanja vlasništvom nakon smrti osobe).

Pobrinite li se da su vaše oznake korisnici na licu mjesta i ažurni, to može pomoći izbjeći teške postupke probate, što je ovaj klijentov imetak sada dobro pozicioniran. Povrh toga, naši su razgovori donijeli desetke tisuća dolara potencijalnih poreznih i financijskih ušteda.

Budući da je radio s toliko mnogo ljudi (i svi su imali vizu tunela, usredotočujući se samo na jedan dio njegove financijske zagonetke), nitko ga nije vodio da se bavi cijelom slikom. Naš razgovor pomogao mu je da shvati da treba sjesti s njegovim odvjetnikom i ažurirati svoj plan.

Sada, bez obzira što se događa naprijed, on će imati mirni znajući da će njegova nasljedna želja biti riješena. Možete li reći isto? Jeste li u posljednje vrijeme pregledali svoj plan nekretnina? Ako niste ažurirali ili pregledali svoje dokumente, to može utjecati na vaš plan nasljeđivanja.

Ovaj članak također se pojavljuje na Nasdaqu.

Slika putem iStock.