Porezno odgođena mirovina (TDA)

Porezno odgođena mirovina (TDA)

Financijski rječnik < , koji se obično naziva planom za osiguranje od plaćanja poreza (TSA) ili 403 (b) mirovinskim planom, je plan starosne mirovine dostupan zaposlenicima pojedinih javnih obrazovnih organizacija, neprofitnih organizacija, samozaposleni ministri. Kako funkcionira (primjer):

Organizacije nude porezne odgođene mirovinske planove zaposlenicima koji ispunjavaju uvjete za dugoročni rast investicija, slično planu 401 (k). Doprinosi tim planovima općenito su u jednom od tri oblika:

Poslodavac daje doprinos planu putem sporazuma o smanjenju plaća.

Zaposlenik daje doprinos planu.

Zaposlenik daje doprinos planu i poslodavac daje odgovarajući doprinos.

U 2010. godini osnovni maksimum odgode plaća iznosio je 16.250 dolara.

Zašto je to:

TDA planovi

nude mnoge prednosti koje ih razlikuju od 401 (k): 50 godina starosti (+ 50%): sudionici koji su stariji od 50 godina imaju pravo na dodatni godišnji doprinos planu 403 (b) koji počinje u godini kada okreću 50. Ako sudionik već pridonosi maksimalnom iznosu njegovom / njezin plan 403 (b), tada bi mogao još više doprinijeti korištenju doprinosa za prijam. Godine 2004. dopušteno doprinos za doplatu Age 50+ iznosio je 3.000 dolara. Ta se brojka povećava na 4.000 dolara u 2005. godini i 5.000 dolara u 2006. godini.

Doživotno preuzimanje: ova je odredba dostupna zaposlenicima koji su završili barem 15 godina radnog staža i dopušta sudionicima doprinos do 3.000 dolara na redovni doprinos pod uvjetom da je sudionik prethodno pridonio prosjeku manje od 5.000 dolara godišnje. Rok za životno osiguranje za ovu nadoknadu iznosi 15.000 USD.

Porezi i raspodjele: Porezi na doprinose i zaradu za porezne odgođene mirovinske planove odgađaju se sve dok vlasnik plana ne odustane od plana. Kada se novac povuče, oporezuje se kao redoviti dohodak. Isplata se obično ne napravi, osim ako vlasnik plana nije navršio 59 godina. Ako vlasnik plana povuče novac s računa prije svoje dobi za umirovljenje, tada će on / ona naplatiti 10% kaznu koja se plaća IRS-u (osim ako se ne primjenjuju posebne okolnosti).

Opcije ulaganja: Za razliku od planova 401 (k) Polaznici TDA plan ne smiju ulagati u pojedine dionice. Opcije ulaganja specifične za planove TDA uključuju rente i varijabilne ugovore s osiguravajućim društvima, skrbnički računi koji se sastoje od investicijskih fondova, kao i račun za mirovine za crkve.