Darovni prinosi daju bolje povratne iznose od poklona za poklone

Daniel Johnson

Saznajte više o Danielu na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Kada razmišljate o darivanju, većina ljudi odmah razmotriti pisanje čeka, davanje darovne kartice omiljenom restoranu ili naručivanje nečega putem interneta.

Međutim, iz perspektive financijskog planiranja, to je vrlo neučinkovita metoda davanja. Nažalost, metoda koja vam daje najveći prasak za vaš mužjak je obično najsloženija, neosobna i neugodna, kao što je često slučaj u financijskom planiranju.

Pogledajmo nekoliko načina da dobijete nešto više "prasak za svoj mužjak" s darom.

Razmislite o tome koje su alternative za davanje gotovine. Prilično je teško razmišljati o načinima davanja darova bez korištenja novca.

Jedan od načina da to učinite je darovni fond, po mogućnosti vrijedan zaliha. Vrlo je uobičajeno da pojedinačni davatelj (davatelj davanja) bude u višem poreznom skupu od pojedinca koji prima dar (darovatelj). Iz tog razloga, davatelj licence može dati više darovatelju jer ne mora prodati dionice, platiti porez, a zatim dati gotovinu. Kako bi situacija bila još bolja, dioničar ne može ni morati platiti poreze kada prodaju dionicu, ako su u poreznom stupcu od 0 do 15 posto. Ovo nije vaš tradicionalni dar srčanog zagrijavanja od bake, ali porezna ušteda sigurna su da me srce zagrijavaju.

Još jedna igra na istoj tehnici je da dar dobrodošao dionica maloj djeci na skrbnički račun. To dopušta davatelju ili roditelju da djeluje kao skrbnik nad računom dok dijete ne navrši 18 ili 21 godinu, ovisno o zakonu države. Prihvaćeni dionice mogu se usmjeriti na ovaj račun i prodavati tijekom vremena uz minimalne porezne posljedice. Međutim, morate biti svjesni "Kiddie Tax" za neiskorišteni dohodak preko 2.000 dolara pripisan djetetu. Svaki iznos iznad 2.000 dolara oporezuje se na najvišoj poreznoj tablici roditelja! Kako bi se proširila ova strategija darivanja, gotovina ostvarena dividendom i prodaja s tog računa može se prenijeti na plan 529 štednje na ime korisnika. Samo ne zaboravite dati djetetu nešto korisno ili zabavno u isto vrijeme.

Iako ove tehnike nisu tako jednostavne i jednostavne kao i pisanje tog čeka, postoje značajne porezne uštede koje su dostupne onima koji ih odaberu. Za osobe koje pokušavaju uhvatiti novac za financiranje 529 planova ili darivanja djeci ili unučadi, godišnja ograničenja darivanja iznosi 14.000 USD godišnje po osobi za 2014. i 2015. godinu.