7 Vrste IRA-e: Pronađite jedan za vas

Roth i tradicionalni IRA-e mogu biti de facto kralj i kraljica maturalnog računa za umirovljenje, ali postoje i druge atraktivne opcije koje štediše ne smiju zanemariti.

Iako su manje poznati, bračni drug, SEP, SIMPLE i ostali tipovi pojedinačnih računa za umirovljenje nude iste - i ponekad bolje - porezne uštede, novčane koristi. Vaš izbor IRA može varirati ovisno o vašem dohotku, statusu zaposlenosti, ponudi radnih mjesta i drugim čimbenicima.

Ovdje su osnove sedam vrsta IRA-e koje će vam pomoći da odlučite koji će (ili oni) pružiti najviše financijskih prednosti.

1. Tradicionalni IRA

Stariji državnik IRA-e, tradicionalni IRA ostaje najpopularniji od pojedinačnih porezno povlaštenih mirovinskih štednih računa, prema podacima Investicijskog društva. Klasične značajke uključuju:

• Predujam porezne olakšice: doprinosi mogu biti odbitni (ovisno o trenutačnom prihodu i statusu porezne prijave te dostupnosti plana mirovinskog osiguranja za rad vama i / ili vašem supružniku), čime se snižava oporezivi dohodak za godinu
• Investicijska zarada ne oporezuje se sve dok novac ostaje u zaštiti računa
• Povlačenja u mirovini oporezuju se po vašoj poreznoj stopi u to vrijeme

Najbolje za: Oni koji su u višem poreznom stupcu sada nego što misle da će biti u toku umirovljenja, kao i radnici koji nemaju pristup (ili ne ispunjavaju uvjete za doprinos) planira umirovljenje na radnom mjestu. Ovo je naš rundown od najboljih pružatelja IRA-e.

2. Roth IRA

Roth IRA pruža lijepu uštedu porezne protuteže tradicionalnoj IRA-i. Evo njegovih ključnih značajki:

• Dok doprinosi nisu odbitni - što znači da nema unaprijed porezne olakšice - povlačenja u mirovini su u potpunosti bez poreza
• Ispunjavanje uvjeta za doprinos Rothu temelji se na vašem dohotku, ali ako zaradite previše za doprinos Rothu, postoji posve legalan način da se svejedno otvori putem ulaza Roth
• Rothova pravila o povlačenju IRA-e su blaža, omogućujući u svakom trenutku dopuštene povlačenja poreza i bez kazne. Porezi i kazne primjenjuju se na povlačenje zarade prije umirovljenja, uz nekoliko iznimaka.

Najbolje za: Spasitelji koji predviđaju da su u višem poreznom stupcu u mirovini, kako bi iskoristili takve isplate bez poreza. Roth je također bolji izbor od tradicionalne IRA-e ako vam je potreban pristup nekom novcu prije dobi za odlazak u mirovinu, iako se obeshrabrujemo ranije uštedu mirovine. Zainteresirani su interes? Evo rundown od najboljih mjesta za otvaranje Roth IRA.

3. SEP IRA

Prva tri slova predstavljaju pojednostavljenu mirovinu zaposlenika. Iako je riječ o tipu tradicionalne IRA-e, poslodavac ga postavlja i financira za zaposlene koji dobiva porezne olakšice za napor. Unutar SEP IRA zarade rastu bez poreza i distribucije u mirovini oporezuju se. Ostale značajke:

• Godišnje ograničenje doprinosa mnogo je veće od onoga što je dopušteno u drugim poreznim računima za umirovljenje - manje od 25% naknade zaposlenika ili 55.000 USD u 2018. Ako ste samozaposleni, dopušteni doprinos / odbitak mogu biti različiti. (Vidi Vidi IRS publikaciju 560.)
• Poslodavac je dužan ravnopravno (na postotku od plaće) doprinositi svim računima zaposlenika, uključujući i svoje
• Veličina doprinosa može se razlikovati od godine do godine na temelju novčanog tijeka poslovanja, ali mora uvijek biti jednaka za sve radnike koji ispunjavaju uvjete
• Zaposlenici ne smiju doprinositi planu zbog odgode plaća; mora imati posao za poslodavca u najmanje tri od posljednjih pet godina; i morali su zaraditi najmanje 600 dolara za naknadu tijekom godine kako bi bili prihvatljivi
• Sami vlasnici (aka zaposlenik br. 1 i samo) mogu sami otvoriti SEP IRA
• Doprinosi za zaposlene radnike 50 i više godina nisu dopušteni

Najbolje za: Vlasnici malih tvrtki koji žele izbjeći troškove pokretanja i operativnih troškova konvencionalnog plana mirovinskog osiguranja, kao i mogućnost nadziranja nadoknade za umirovljenje i dobiti porezni odbitak za bilo kakav doprinos zaposlenicima. Samo budite svjesni da, ako ste oba poslodavac i zaposlenik, važno je slijediti pravila SEP IRA kako bi izbjegli prekršaje IRS-a.

4. Nevidljivi IRA

Sjećate se kako smo rekli da tradicionalni IRA doprinosi mogu biti porezno priznata? Ako to nisu, to ne znači da uopće ne smijete financirati IRA. To samo znači da je problem oduzimanja sporan. Glavne stvari koje treba znati o oporezivoj IRA-i:

• Doprinosi se ostvaruju s dolarima nakon oporezivanja i, kako to ime jasno naznačuje, ne mogu se odbiti. Ali …
• I dalje imate dobit od porezno odgođenog rasta zarade na računu
• Porezi u mirovini dospijevaju na bilo koji rast zarade kojeg povlačiš, ali ne i za glavnicu, jer je račun financiran s već oporezovanim dolarima

Najbolje za: Oni koji se ne kvalificiraju za doprinos Roth IRA-i ili IRA-e koja se može odbiti.

5. bračni drug IRA

Pravila IRS navode da osoba mora imati zarađeni dohodak da bi ispunila uvjete za doprinos IRA-i. Ali postoji problem za bračne porezne obveznike: ako jedna polovica dvostrukog partnera ne radi - ili donosi vrlo nizak dohodak - možete doprinijeti i vlastitim odvojenim IRA-ima (ili Roth ili tradicionalnom).

• Parovi moraju podnijeti zajedničku poreznu prijavu i imat će opravdanu naknadu
• Ograničenja doprinosa temelje se na onome što je radno supružnik dopušten, do 5.500 dolara (ili 6.500 dolara za one 50 ili više godina)
• Ukupni iznos doprinijeli oba IRA mora biti manji od vašeg zajedničkog oporezivog dohotka ili dvostruko veći godišnji doprinos IRA doprinosa (npr., 11.000 USD za osobe mlađe od 50 godina)
• Račun se može financirati s novcem zarade od bračnog supružnika, ali mora biti otvoren u ime nevjenčanog supružnika koristeći svoj broj socijalnog osiguranja

Najbolje za: Nezaposlene osobe ili osobe koje nisu radile u braku s nekim tko je zaradio dohodak.

6. JEDNOSTAVNO IRA

Jednostavni IRA (Plan za štednju poticajnih zaposlenika za zaposlenike) sličan je na više načina prema poslodavcu koji je sponzoriran 401 (k). To prije svega postoji za male tvrtke i samozaposlene. Za razliku od SEP IRA, zaposlenici su dopušteni doprinos na račun putem odgode plaća. Neki planovi čak dopuštaju zaposleniku da odabere financijsku instituciju koju žele koristiti kako bi održali svoj račun. Ostala razmatranja:

• Ograničenja doprinosa niža su od iznosa 401 (k), $ 12,500 u odnosu na 18,500 dolara
• Poslodavci su općenito dužni zaposliti do 3% odgovarajućeg doprinosa ili fiksnog doprinosa od 2% svakog zaposlenika koji ispunjava uvjete
• Da bi se kvalificiralo za sudjelovanje u SIMPLE IRA, zaposlenik je morao zaraditi najmanje 5.000 dolara tijekom svake dvije godine prije tekuće kalendarske godine i očekivati ​​da će dobiti barem taj iznos u tekućoj godini
• Za razliku od SEP-a dopušteni su doprinosi: ako ste 50 ili stariji, možete uštedjeti još 3 000 dolara
• Za razliku od većine planova na radnom mjestu, sudionici mogu prebaciti novac s računa na tradicionalni IRA nakon dvije godine sudjelovanja u SIMPLE IRA planu
• Rano povlačenje iz SIMPLE IRA u prve dvije godine doprinosa računu može biti podvrgnuto kažnjavanju od 25% (pored redovnih poreza na dohodak)

Najbolje za: Manja poduzeća s manje od 100 zaposlenika. Ako ste samozaposleni, možda ćete biti bolje od otvaranja SEP IRA za veće granice doprinosa.

7. Self-usmjerena IRA

Samorealizirane IRA-e (u tradicionalnim i Rothovim okusima) upravljaju istim pravilima prihvatljivosti i doprinosa kao i tradicionalnim i Rothovim IRA-ima, osim jedne velike razlike: što se događa na računu.

Drugi IRA pokriveni u ovom članku obično ograničavaju ulaganja u račun zajedničkim vozilima kao što su dionice, obveznice i investicijski fondovi. U samostalno usmjerenom IRA-i, imate dopuštenje da posjedujete imovinu kao što su nekretnine, tvrde imovine poput zlata i privatnih tvrtki. Neki moraju-znati:

• Postavljanje gore zahtijeva povjerenika ili skrbnika koji se specijalizirao za manje tipične vrste ulaganja koje ste zainteresirani za držanje na računu
• IRS ne dopušta držanje stvari kao što su kolekcionarstvo i životno osiguranje na računu
• Postoje mnoge zabranjene, "self-dealing" transakcije unutar samostalno usmjerene IRA (npr. Košenje travnjaka ili popravljanje slavine u najam nekretnina u vlasništvu IRA-e) koje IRS smatra istovjetnim poduzimanju distribucije. To može pokrenuti poreze i kazne na cijelom računu.

Najbolje za: Iskusni investitori koji žele pristup alternativnim investicijama poput nekretnina i netradicionalnih poduzeća. Iako postoje pogodnosti za korištenje ove vrste računa za spremanje umirovljenja (uglavnom potencijal za veće povrate), nemojte proći sve dok ne shvatite rizike samorealnih IRA-e.

Što je sljedeće?

• Želite li zaroniti dublje?

  Saznajte više o samozaposlenim mirovinskim planovima

• Želite li istraživati ​​povezane?

  Izračunati buduće vrijednosti vaših Roth IRA ulaganja

• Želite li poduzeti akciju?

  okupiti što trebate otvoriti IRA