Tradicionalni vs. Roth: Koji IRA je za vas?

Ažurirano: 1. kolovoza 2012

Individualni mirovinski računi (IRAs) jedan su od najpoznatijih načina za spremanje umirovljenja. U osnovi, IRA je račun koji ima posebni status s IRS-om i omogućuje investitorima da odgode stotine tisuća dolara u porezima.

Postoji nekoliko vrsta IRA-a, a svaki ima svoje zahtjeve, ograničenja, ograničenja i porez tretmani, ali tradicionalni i Roth su dva od najčešćih. Odabir onoga što je pravo za vas može značajno utjecati na današnji porezni račun, kao i koliko morate bankirati 20 ili 30 godina niz cestu.

Kako IRA rade?

Otvaranje IRA-e je prilično jednostavno. Prvo, pojedinac mora uspostaviti račun kod banke, brokerske kuće ili društva za investicijske fondove.

Vlasnici IRA računa mogu ulagati u dionice, obveznice, CD-ove i investicijske fondove, ali neki povjerenici također dopuštaju ne-standardnu ​​imovinu održan u IRA-ima. Neki od tih nepristupačnih sredstava obuhvaćaju nekretnine, REITs, futures, opcije i američke zlatne i srebrne kovanice.

Nakon što je račun uspostavljen, pojedinac može doprinijeti najviše nekoliko tisuća dolara godišnje (doprinos često ograničava na primjer, ograničenje za tradicionalne IRA-e bilo je $ 5.000 po osobi u 2010., ili $ 6.000 za one 50 i više godina). Sudionici starosti od 50 godina i više često imaju pravo na dodatni doprinos "catch-up" njihovim IRA-ima počevši od godine kada su njih 50 godina, a investitorima više nije dopušteno davati doprinose tradicionalnim IRA-ima nakon 70 i pol.

Granica godišnjeg doprinosa za IRA

Ograničenje od 50 + Granica

2010 $ 5.000 $ 6.000

2011 $ 5.000 $ 6.000

2012 $ 5.000 $ 6.000

Razlike između tradicionalnih i Roth IRAs

Velike razlike između tradicionalnih i Roth IRAs imaju dvije stvari: porezni tretman doprinosa i porezni tretman povlačenja.

Doprinosi

Doprinosi IRA-e obično se mogu odbiti ako je IRA tradicionalni IRA, ali oni nisu odbitni ako je IRA Roth. Važno je napomenuti da ljudi koji rade za tvrtke s planovima umirovljenja koje financira poslodavac obično ne smiju odbiti tradicionalne IRA doprinose, osim ako njihovi prihodi ne padnu ispod određenih granica dohotka.

Povlačenja

Još jedna velika razlika između tradicionalnih i Rothovih IRA-a vrti se oko kada investitori mogu početi povlačiti novac s njihovih računa - također poznat kao poduzimanje raspodjele. Iako tehnički, investitori mogu u svakom trenutku preuzeti svoj novac iz IRA-e, investitori koji se povlače iz tradicionalnog IRA-e prije 59. godine života gotovo uvijek moraju platiti ogromne kazne. (Postoje određena izuzeća koja pomažu ljudima da izbjegavaju plaćanje tih kazni, a primjeri uključuju invalidnost, financijske poteškoće i smrt, ali postoje i druga izuzeća.)

Imajte na umu da ne morate poduzimati distribucije iz tradicionalnog IRA-e ako <59/1/2 - to se događa samo kada dostignete 70. godinu.

Povlačenja iz Roth IRAs, s druge strane, mogu se dogoditi bilo koje vrijeme i potpuno su bez poreza u većini slučajeva. To zvuči sjajno, ali imajte na umu da doprinosi Rothovim IRA-ima nisu porezni odbici. (Tradicionalni doprinosi IRA-e obično jesu.) Napravljeni su s novcem nakon oporezivanja. Isplata izvršena na ili nakon dobi od 59 godina od tradicionalnog IRA oporezuje se, obično na običnim razinama dohotka.

Važno je istaknuti zadnju točku: povlačenja iz tradicionalnih IRA-a oporezuju se na običnim razinama dohotka. Investitor koristi iz činjenice da, sve dok se novac nalazi na računu, on ne plaća poreze na kapitalne dobitke na računu. Investitor također ima koristi od činjenice da će, kad naposljetku vrši povlačenja, vjerojatno biti u poreznom kvadratu koja je znatno niža nego što je vjerojatno bio slučaj kada je investitor bio na vrhuncu zarade godina.Odabir

To dovodi do jednog od najvećih čimbenika u odabiru između tradicionalnih i Rothovih IRA: Budući da porez na IRS dolazite ili idete, razmislite je li vaša trenutačna porezna zagrada veća ili niža od okvira za koji očekujete da se nalazite u mirovini.

Na primjer, ako se nalazite u poreznom odjeljku od 35%, porezni odbitak za doprinos tradicionalnom IRA vama vrijedi puno više nego nekome u poreznoj tarifi od 15% - pogotovo ako ste mislite da ćete biti u znatno nižem poreznom okviru kada počnete plaćati poreze na isplate (jer nećete raditi). Ali ako ste sada u nižem poreznom stupcu, stavljanje poreza nakon oporezivanja u Roth, a zatim uzimanje poreznih povlačenja može biti daleko povoljnije.

Još jedan čimbenik koji će vam pomoći da brzo odlučite između tradicionalnih i Rothovih IRA-a je vaš prihod. Roth IRAs dostupni su samo za podnositelje koji čine manje od određene količine.

Evo kako je izgledalo 2012.:

Jedna tablica:

• Možete dopuniti do ograničenja ako je vaš prilagođeni bruto prihod bio manji od 110.000 dolara. Ako je veći od toga, ali niži od 125.000 $, možete doprinijeti smanjenoj količini. Ako vaš prihod iznosi više od 125.000 dolara, uopće ne možete doprinijeti. Zajednički podnošenje zajedno:
• Možete doprinijeti ograničenju ako je vaš prilagođeni bruto prihod manji od 173.000 dolara. Ako je veći od toga, ali niži od 183.000 USD, možete doprinijeti smanjenom iznosu. Ako vaš prihod ima više od 183.000 dolara, uopće ne možete doprinijeti. Odgovor investiranja:

Mnogi investitori možda misle da je raspodjela sredstava jedini važan čimbenik kada je riječ o odabiru mirovinskih investicija, ali kako možete vidjeti, porezne posljedice vozila u koje ste stavili svoju imovinu također ima veliki utjecaj na iznos novca koji imate za umirovljenje. Pronalaženje IRA-ja koji najbolje odgovara vašim okolnostima je jedan od načina da vaš novac postane teži za vas