Porezne stope dividende 2017: saznajte što ćete dugovati
Pensie sau dividende? (Pension vs Royalty)
Sadržaj:
- Kvalificirana ili nenaplaćena dividenda
- Stope poreza na dividendu za 2017. godinu
- Kako platiti porez na dividende
- Kako kontrolirati porez na dividendu
- Pogledajte kalendar
- Postavite novac na stranu
- Držite ulaganja koja plaćaju dividendu na račun za umirovljenje
+ Pokušajte brzo pogledati stopu poreza na dividendu 2017. godine
| Ako ste u ovom poreznom okviru … | … plaćate ovu stopu na kvalificirane dividende … | … ali plaćate tu stopu na nekvalificirane dividende. |
|---|---|---|
| 10% | 0% | 10% |
| 15% | 0% | 15% |
| 25% | 15% | 25% |
| 28% | 15% | 28% |
| 33% | 15% | 33% |
| 35% | 15% | 35% |
| 39.6% | 20% | 39.6% |
Dividende nisu besplatni novac - obično su oporezivi dohodak. Ali kako i kada posjedujete investiciju koja ih plaća može dramatično promijeniti porezni račun koji se podijeli.
Postoje mnoge iznimke i neobični scenariji s posebnim pravilima - vidi IRS publikaciju 550 za pojedinosti - ali ovdje je općenito kako porez na dividende funkcionira.
Kvalificirana ili nenaplaćena dividenda
Dividenda je udio dobiti tvrtke koja se distribuira dioničarima. U porezne svrhe, postoje dvije vrste dividendi: kvalificirani i nedokvalificirani. Nekvalificirane dividende ponekad se nazivaju redovne dividende.
Da bi se dividenda kvalificirala, prvo ga mora platiti američka korporacija ili kvalificirani strani entitet. Za mnoge investitore - bilo da su u dionicama, investicijskim fondovima ili ETF-ovima - to je lako zadovoljiti.
Drugo, to mora biti dividenda u očima IRS-a. Neke se stvari ne računaju kao dividende, unatoč onome što bi se mogle nazvati, uključujući:
- Premije osiguravajuće tvrtke natrag
- Godišnje distribucije kreditnih sindikata čine članovima
- "Dividende" od suradnika ili organizacija koje ne plaćaju porez
Također, dividende nisu sinonim za kapitalne dobitke.
Treće i konačno, dividende se obično smatraju kvalificiranima samo ako ste dugo zadržali temeljnu sigurnost. Definicija "dovoljno" postaje malo lukavna, ali obično, ako ste u posjedu osiguranja dulje od 60 dana tijekom 121-dnevnog razdoblja koje je počelo 60 dana prije datuma bivše dividende - to jest, dan kada morate posjedujete dionice za primanje dividende - dividenda je kvalificirana. (Po želji zaliha ima posebna pravila, usput.)
Evo primjera. Ako su vaše dionice Forda isplaćivale dividendu 1. rujna, a datum bivše dividende 20. srpnja, trebali biste imati svoje dionice najmanje 61 dan između 21. svibnja i 19. rujna. I kad računate dane, uključite: dan kada ste prodali dionice, ali ne i dan kada ste ih kupili.
Ako dionice ne držite dovoljno dugo, IRS ih može smatrati nekvalificiranima, a plaćate porez na višu, nedokruženu stopu.
Stope poreza na dividendu za 2017. godinu
Stopa poreza na kvalificirane dividende obično je niža od one koja se odnosi na nekvalificirane dividende: to je 0%, 15% ili 20%, ovisno o vašem poreznom nosaču. Porezna stopa na nekvalificirane dividende jednaka je vašem redovitom poreznom sustavu poreza na dohodak. (Koji porezni stupanj sam?)
U oba slučaja, osobe viših poreznih razreda plaćaju više poreza na svoje dividende.
| Ako ste u ovom poreznom okviru … | … plaćate ovu stopu na kvalificirane dividende … | … ali plaćate tu stopu na nekvalificirane dividende. |
|---|---|---|
| 10% | 0% | 10% |
| 15% | 0% | 15% |
| 25% | 15% | 25% |
| 28% | 15% | 28% |
| 33% | 15% | 33% |
| 35% | 15% | 35% |
| 39.6% | 20% | 39.6% |
Kako platiti porez na dividende
Nakon kraja godine primit ćete obrazac 1099-DIV - ili ponekad raspored K-1 - od svog brokera ili bilo kojeg entiteta koji vam je poslao najmanje 10 dolara u dividendama i drugim distribucijama. 1099-DIV ukazuje na ono što ste platili i jesu li dividende kvalificirane ili nedostatne. Te podatke upotrijebite za ispunjavanje porezne prijave. Možda ćete također morati popuniti Prilog B ako ste primili više od 1.500 dolara dividende za godinu dana.
Čak i ako niste primili dividendu u gotovini - recimo da ste se automatski ponovno ulagali u kupnju više dionica temeljnog dionica, kao što je to u planu ponovnog ulaganja dividende (DRIP) - još uvijek trebate prijaviti. Također morate prijaviti dividende od investicija koje ste prodali tijekom godine.
Kako kontrolirati porez na dividendu
Profesore kažu da nekoliko manevara može pomoći.
Pogledajte kalendar
Možete uštedjeti novac na poreze tako što ćete svoje investicije držati za 61-dnevni minimum, kaže Terry Deever, ovlašteni javni računovođa i ovlašteni financijski planer u Camarillo, Kalifornija. Samo budite sigurni da se to tako poravnava s drugim ciljevima ulaganja.
Postavite novac na stranu
Vaš poslodavac zadržava poreze s vašeg plaća i šalje ih IRS-u u vaše ime - ali obično nitko ne radi isto s vašim dividendama.
"Ako su dovoljno značajni i nema drugih izvora zadržavanja, tada će se procijenjeni porezi morati platiti, a one se plaćaju kvartalno. Porezni pripravnik može pomoći u određivanju koliko je to, ali treba uzeti u obzir ako dobivate velike dividende ", upozorava Deever.
Držite ulaganja koja plaćaju dividendu na račun za umirovljenje
To bi moglo zakloniti dividende od poreza ili odgoditi porez na njih, kaže Ken Corlett, ovlašteni financijski planer u WorthPointeu u San Diegu.
"Ako generira toliko prihoda da utječete na poreznu šifru, to je kada želite nešto planirati", kaže on.
Mislite naprijed, ipak. Trebate li sada prihode? Također, vrsta mirovine računa. Kada na kraju povučete novac iz tradicionalnog IRA-ja, primjerice, to može biti oporezovano po vašoj običnoj stopi poreza na dohodak, a ne na niže kvalificirane stope dividende. Ako se kvalificirate za Roth IRA, nećete dobiti porezne olakšice na doprinos, ali vaša eventualna povlačenja - nakon 59. godine života - mogu biti bez poreza.Ovo je samo jedna od mnogih stvari koje biste trebali razmotriti prilikom odlučivanja između tradicionalnog ili Roth IRA-e. (Niste sigurni koja je razlika između Roth i tradicionalnih IRA-a? Objasnit ćemo ovdje.)
