I Bond Definition & Example

Što je to:

I I Bond jedna je od dvije vrste štednih obveznica koje prodaje SAD Riznica (druga je EE obveznica).

Kako funkcionira (primjer):

US Treasury je izdavao mnogo različitih nizova štednih obveznica tijekom godina, ali samo Ja Obveznice i EE obveznice trenutno su dostupni za kupnju.

I Obveznice dolaze u papirnatom ili elektronskom obliku i mogu se kupiti od većine financijskih institucija ili putem internetske stranice TreasuryDirect tvrtke US Treasury (www.treasurydirect.gov).

I Obveznice se prodaju po nominalnoj vrijednosti (tj., Obveznica od 100 dolara košta 100 USD). Državljani SAD-a, službene američke državljane i američke državne službenike (bez obzira na status državljanstva) mogu kupiti i posjedovati I obveznice. Minimalna investicija iznosi 25 $, a investitori koji kupuju I Bondove elektronički mogu kupiti u bilo kojem iznosu iznad 25 USD. Investitori mogu kupiti samo papire I Obveznice u iznosu od $ 50, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1.000, $ 5.000 i $ 10.000 u koracima. U oba slučaja, investitori mogu kupiti do 30.000 dolara u jednoj godini. U nastavku su osnovne komponente papira I Bond.

Kada se I Bond sazri, investitor dobiva nominalnu vrijednost obveznice plus obračunatu kamatu. I Obveznice se ne mogu iskoristiti tijekom prvih 12 mjeseci, a investitori koji otkupljuju u prvih pet godina izgube posljednja tri mjeseca interesa kao kaznu. Nositelji obveznica mogu iskoristiti svoje elektronske obveznice (tzv. Obveznice za knjigovodstvene obveznice) putem online TreasuryDirect usluge. Nositelji papirnih obveznica mogu ih otkupiti u većini financijskih institucija.

I Obveznice su obveznice s nulom kuponom; oni mjesečno zarađuju kamate, ali ne plaćaju kamate sve dok ne sazriju ili ih otkupi. Spomenuti interesi polugodišnje.

I Obveznice plaćaju fiksnu kamatnu stopu plus stopu inflacije utemeljenu na CPI za potrošače u urbanim područjima (CPI-U). Stopa se mijenja dva puta godišnje i nudi zaštitu od inflacije. Ova struktura je ono što prvenstveno razlikuje I Obveznice od EE obveznica. Bureau of Public Debt najavljuje stope obveznica u svibnju i studenom.

Kamata iz I obveznica izuzeta je od državnih i lokalnih poreza, ali je podložna federalnom porezu u godini u kojoj je obveznica dospjela ili je otkupljena. Nositelj može svake godine platiti porez na kamate zarađene u toj godini, ali taj nedostatak je taj da porezni obveznik mora platiti porez na obračunatu kamatu i iz bilo kojih drugih investicija.

Kamata za štednju može se osloboditi savezni porezi ako investitor iskoristi štedne obveznice i plaća školarinu za sebe ili zavisne iste godine u okviru Programa za školovanje uštede obveza.

Zašto su pitanja:

I obveznice jednostavna i niskorizična ulaganja od strane američke vlade. Državna i lokalna oslobođenja od plaćanja poreza, kao i federalno oslobođenje plaćanja školarine, čine I Obveznice posebno povoljnim za investitore u visokim poreznim zagradama ili onima s fakultetskom djecom. I Obveznice su vrlo likvidne i mogu se otkupiti online ili u bilo kojoj financijskoj instituciji (napomena: ne postoji sekundarno tržište za I obveznice, što znači da se ne mogu trgovati među pojedinačnim investitorima).

Postoje ozbiljni nedostaci za ulaganje u I obveznice. Prvo i najvažnije, I Obveznice imaju vrlo nisku stopu povrata u odnosu na druge vrste ulaganja. Nadalje, kamate se oporezuju kao obični dohodak, a ne niži porez na kapitalne dobitke. Konačno, I obveznice možda neće biti pogodne za investitore koji žele imati stalni tok prihoda jer se zarada može iskoristiti samo nakon što su obveznice dospjele.