Je li kamata na zaduživanje domaćeg kapitala porezno umanjiva?

Kada posudite u kapitalu svoje kuće, postoji bonus: kamate koje plaćate svake godine su odbitne od poreza do granice nametnute od strane vlade, isto kao na kućnoj hipoteku. Pravila za tvrdeći da je odbitak na home donošenje zajmova su malo drugačiji.

Odbitak na hipotekarnu kamatu dragi je Amerikancima i popularno se misli na poticanje srednje klase homeownership. U stvari, odbitak datira do 1913, kada je malo ljudi imalo hipoteke. Provedena je usvajanjem 16. izmjena Ustava, koja je stvorila federalni porez na dohodak. Kasnije, kada je homeownership postao sve rašireniji, odbitak je postao značajan za vlasnike srednje klase.

Zahtjev za odbitak je "jednostavan"

Zahtjev za odbitak je "lijepo i jednostavno. Jednostavno je ", kaže Jeff A. Schnepper, Cherry Hill, New Jersey, odvjetnik i autor" Kako platiti poreze bez poreza, 2017: Vaš vodič za svaki porezni prekid IRS dopušta ".

Da biste oduzeli plaćeni kamate na kreditnu liniju domaće glavnice, poznat kao HELOC ili na zajam za home equity, morat ćete razvrstati odbitke na porezno vrijeme koristeći IRS obrazac 1040. To je vrijedno raditi samo ako se vaši deductible troškovi zbrajaju na više od iznosa standardnog oduzimanja: 6.350 dolara za jednu osobu i 12.700 dolara za bračni par koji se zajedno prijavljuju 2017. godine.

»VIŠE: Saznajte koliko se home equity financiranja može kvalificirati

Nije moguće odbiti sve kamate

IRS dozvoljava odbitke od kamata na do milijun dolara u zaduživanju hipotekarnih kredita. Osim toga, možete oduzeti kamate do 100.000 dolara domaćeg duga i potrošiti taj novac na bilo što, s obzirom na nekretnine ili ne. Za poreznu godinu 2017. godine:

• Možete odbiti kamatu na punu 100.000 USD

• Ograničenje je 50.000 dolara svaki za bračne porezne obveznike koji podnose porez zasebno

Time se stavlja na ukupno ograničenje odbitnih hipotekarnih zajmova na 1,1 milijuna dolara.

"Zainteresiranost za prvih 100.000 dolara može se odbiti kao trošak nabave, bez obzira na koje se sredstva rabe", kaže John R. Lieberman, ovlašteni javni računovođa i poslovni partner tvrtke Perelson Weiner LLP, računovodstvene tvrtke iz New Yorka. Drugim riječima, ako vaš HELOC iznos iznosi 163.000 USD, ne možete odbiti sve plaćene kamate, samo dio koji se plaća na prvih 100.000 USD.

Da biste oduzeli kamate na ostatak kredita HELOC, morate ga potrošiti na poboljšanje svog doma. "Možete iznijeti milijun dolara HELOC i odbiti interes (do ukupne zaduženosti od 1,1 milijuna dolara, uključujući vašu hipoteku) ako ga koristite kako biste poboljšali svoj dom", dodaje Lieberman.

Pravila o odbijanju IRS-a su ista

Home krediti i krediti su različiti proizvodi.

Uz home equity zajam, posuđujete paušalnu sumu tijekom određenog vremenskog razdoblja po fiksnoj kamatnoj stopi. HELOC su fleksibilniji. Dobit ćete kvalifikaciju za posudbu određene količine i može ga povući tijekom razdoblja povlačenja, obično 10 godina. Kamatna stopa na HELOC je podesiva ili varijabilna. Stopa se mijenja s tržišnim stopama.

Unatoč razlikama, IRS pravila o oduzimanju kamata identična su za zajmove za home equity i HELOCs.

Kako odbiti vaš interes

Prije poreznog razdoblja, trebate primiti IRS obrazac 1098 ili Izjavu o hipotekama, od vašeg zajmodavca. Prikazuje se kamata koju ste uplatili u kunskom kreditu ili kreditnoj liniji u prethodnoj godini. Nazovite svog zajmodavca ako ne dobijete 1098 ili ako želite pomoć u razumijevanju.

Kako bi se oduzeli taj interes prilikom podnošenja poreza i ispunjavanja IRS obrasca 1040, Schnepper kaže:

• Unesite zaradu plaćenu na redak 10 rasporeda A
• Ako niste dobili obrazac od svog zajmodavca, napišite plaćeni interes na liniji 11

Provedite sredstva pametno

IRS ne zanima kako ćete koristiti sredstva koja ste posudili u kapitalu svoje kuće. "Novac iz vašeg domaćeg duga ili kreditne linije može se koristiti za bilo što", kaže Schnepper. Ne morate ga koristiti za poboljšanje svog doma.

Ipak, postoje pametne upotrebe i ne tako pametne upotrebe za sredstva. Uostalom, zaduživanje na kapitalu je riskantno - možete izgubiti kuću ako propustite plaćanja.

Pronađite više o zaduživanju domaćih dionica od Investmentmatomea

• Najbolji HELOC lenders
• Home equity zajam je pametan izbor kao i stope rasta
• Home equity zajam u odnosu na kreditnu liniju: pro i kontra