Kako poboljšati financijske mjerne podatke koji su važni?

Kada poslovanje želi usporediti njihovu izvedbu i razviti ključne pokazatelje za rast, razmislite o tome da uzmete u obzir perspektivu zajmodavca.

Pametni zajmodavci pozorno prate financijsku uspješnost poslovanja, tako da možete postaviti pitanje: "Hoće li moja tvrtka dobiti kredit koji treba povećati?" Poticanje poslovnih ljudi da odgovore na to pitanje - čak i ako oni ne trebaju zajam - pomažu u prepoznavanju slabosti i poboljšanja.

Mnogi privatne tvrtke smatraju izazovnim za pristup financijskim sredstvima za rast kada su zajmodavci oprezni i suočavaju se s pritiscima kako bi izbjegli rizične zajmove. Osim poboljšanja razine novca i zarade, smanjenja troškova i smanjenja duga, tvrtke koje traže kreditnu sposobnost trebaju uzeti u obzir fokusiranje na poboljšanje ključnih financijskih mjerenja koje najbolje mogu predvidjeti zadane.

Vidi također: 7 ključnih mjernih podataka Svaki poslovni vlasnik treba pratiti

Pet omjera financijskih izvještaja koji se odnose na zakašnjelu analizu i koji često koriste vjerovnici za procjenu financijske uspješnosti tvrtke uključuju:

• Novac na imovinu
• EBITDA na imovinu
• Omjer pokrića duga
• Obveze prema imovina
• Neto prihod do prodaje

Poboljšanje ovih ključnih financijskih mjerenja može povećati vašu privlačnost bankama i ostalim potencijalnim vjerovnicima.

U Sageworksu smo pitali neke od naših vlastitih stručnjaka - Michael W. McNeilly, usluge i Libby Bierman, analitičar, za njihov savjet o poboljšanju ovih mjernih podataka. Ako želite saznati više o financijskim mjernim podacima, pogledajte blog Sageworks Profitcents.

5 financijskih mjera koje trebate poboljšati

1. Omjer novčanih sredstava

Omjer novčanih sredstava je ključna mjera likvidnosti i jedan od nekoliko omjera pokrića koji govore vjerovnicima o vjerojatnosti neispunjavanja obveza tvrtke. Prema Lawrenceu Litowitzu, partneru u strateškoj savjetodavnoj tvrtki The SCA Group LLC, on daje naznaku koliko fleksibilnost tvrtka mora koristiti gotovinu ili pristup tekućim računima kako bi ostvarila dobre investicije.

Tvrtka s novcem vezana uz potraživanja i inventara (nizak omjer novčanog sredstva) možda neće imati dovoljno novca za održavanje svjetla, a manje da bi se povećala proizvodnja ako se prodaja ubrza. "Svaki će vam reći da je novac kralj", napominje M. Cary Collins, direktor Globalnog programa broda i izvanredni profesor financija na Sveučilištu Bryant.

Kako poboljšati svoj omjer novčanih sredstava

Ključan način povećanja omjer poslovne imovine je povećanje novčanog tijeka i brojni su načini za to.

Jedan od načina za povećanje stanja gotovine tvrtke je smanjivanje potraživanja od kupaca: To može započeti ispitivanjem kreditne politike tvrtke kako bi osigurali da njezina kreditna praksa zapravo povećava prihode i prihode poslovanja umjesto da jednostavno isplati gotovinu. Neki poslovni subjekti razgraničavaju različite uvjete kreditiranja na različite klijente na temelju kreditne sposobnosti i sveukupnog odnosa koji su uključeni, prema McNeillyju.

Obveze prema računima predstavljaju drugu liniju u financijskom izvješću koje može pružiti mogućnosti za poboljšanje ovog omjera. Izbjegavajte plaćanje unaprijed ili plaćanje računa prije dogovorenih uvjeta kako bi se sredstva zadržala unutar tvrtke (i možda zarađivali kamate) što je duže.

Još jedan način osiguranja omjera novčane imovine je visok kao moguće je pažljivo upravljati inventarom. Koristite sustav koji tvrtku omogućuje da naredi samo kada je to potrebno, tako da novac nije vezan za robu. "Pogledajte svoj inventar i prodajte vaše stvari koje se kreću polagano", savjetuje Litowitz.

Ukratko poboljšajte svoj omjer novčanih sredstava za:

• Smanjenje potraživanja i ograničavanje kupnje na kreditima
• Nadziranje fakturiranja postupke za ograničavanje kasne zbirke
• Izbjegavanje troškova koji se plaćaju unaprijed
• Prodaja slobodnog inventara

Vidi također: Novčani tok: časopisni popis naših najboljih resursa

2. Omjer EBITDA-imovine

EBITDA ili zarada prije kamata, poreza, deprecijacije i amortizacije često se koristi za mjerenje sposobnosti tvrtke da stvara prihode i široko se koristi kao zamjena za kamatnu stopu prije kamata prije poreza iz poslovanja.

Uspoređujući EBITDA s imovinom tvrtke pomaže vam pokazati učinkovitost - koliko prihoda ili novca tvrtka može generirati iz svoje opreme, imovine i druge imovine.

Kako poboljšati omjer EBITDA-sredstava

Naglasak na brojniku: Povećanje EBITDA obično uključuje ili povećanje prihoda (bez proporcionalnog povećanja troškova) ili rezanje troškova.

Povećanje prihoda može uključivati ​​bolje planiranje ili može uključivati ​​poboljšanje poslovne ponude stjecanjem uvida od kupaca putem metoda unos kupca. "Smanjenje trenja treninga - krivulja učenja, vrijeme čekanja, papirologija, troškovi isporuke i tako dalje - u iskustvu kupaca poticat će ih da češće koriste i preporučuju vašu tvrtku", kaže Bierman.

Međutim, to je učinjeno, povećavajući volumen prodaje omogućuje bolju pokrivenost fiksnih troškova, što može dovesti do veće profitabilnosti. Smanjenje troškova često je u središtu nastojanja da se poveća EBITDA, jer one uštede mogu pasti izravno na najnižu razinu. "Ako poslovanje ne kontinuirano pregledava i ažurira svoje postojeće i potencijalne popise dobavljača, može previše nadoknaditi potrošnim materijalima ili inventarom", kaže McNeilly.

Kako biste smanjili potrošnju i oslobodili novčani iznos, vašeg odbitka za osiguranje i pregledavanje planova usluga za osnovne poslovne usluge kao što su telefoni, internet i leasing opreme. Tvrtke koje su spremne pregovarati sa svojim pružateljima usluga i dobavljačima moći će smanjiti neke troškove, poboljšavajući EBITDA.

Ponekad pomaže u usporedbi s financijskim rezultatima tvrtke s onima vršnjaka kako bi se usmjerili napori na poboljšanju EBITDA imovine. Na taj način možete pomoći u prepoznavanju područja gdje poslovni zaostaju za neto profitnom maržom, primjerice, ili prometu oglasnog prostora.

U kratko poboljšajte omjer EBITDA-sredstava za:

• Povećanje volumena prodaje i prihoda putem prijedloga i prodaje kupaca
• Raspodjela troškova opskrbe ili inventara kroz odabir dobavljača i pregovore o ugovoru
• Pregled troškova kao što su telefon ili oprema
• Benchmarking tvrtki svojim vršnjacima i identifikacijskim područjima za poboljšanje

Vidi također: Koristite prekretnice i mjerni podaci pretvoriti planiranje u poslovni GPS

3. Pokrivenost pokrivenosti dugom

Omjer pokrića usluga duga može se pronaći dijeljenjem EBITDA-e trenutnim dijelom dugoročnog duga i kamatnim troškovima tvrtke. To je iznimno važan mjerni podatak za predviđanje zadanih vrijednosti. Više od polovice banaka i zajmoprimaca temeljene na imovini u anketi Pepperdine rekle su da je ova statistika važna ili vrlo važna u svojim odlukama o kreditiranju.

Kako poboljšati pokrivenost vašeg duga usluge

Uz poboljšanje EBITDA imovine om, poslovanje također može poboljšati taj omjer usredotočujući se na dug i rashode za kamate.

Jedan učinkovit način rješavanja duga / interesa ovog omjera je smanjenje troškova. "Prodajte stvari koje mogu potaknuti novac, poput neproduktivne imovine", savjetuje Bierman. "To su imovina koja ne pridonosi dovoljno generiranju prihoda i novčanog tijeka, vjerojatno zbog toga što su nedovoljno iskorišteni. Upotrijebite sredstva za isplatu glavnice na dug. "

Slično tome, mali pad opterećenja obično donosi velike uštede novca tijekom vremena, a učinak tih ušteda je složen kada se koriste za otplatu glavnice, snižavanje isplate dugova i

Usklađivanje na povećanje EBITDA koristeći bilo koju od preporuka iz prethodnog odjeljka

• Uzimajući u obzir refinanciranje na niže kamatne stope i stoga snižavanje rashoda od kamata
• Upotrebom raspoloživog novca za isplatu više glavnica koja će zauzvrat smanjiti plaćanje kamata
• Smanjenje mogućnosti za poslovne prijevare unutar tvrtke što može povećati troškove prodaje
• 4. Omjer obveza i imovine

Pokazatelj obveza i imovine pokazuje koliko se imovine tvrtke financira putem duga, za razliku od financira kroz dobit od poslovanja. Veći omjer obveza prema imovini često rezultira većim kamatnim stopama na dug, što odražava mišljenje zajmodavca da je dužnik veći rizik. Banke i komercijalni zajmodavci žele da ovaj omjer bude što je moguće niži, ali općenito ispod 1: 1.

Budući da Citibank savjetuje potencijalne kupce, zajmodavci traže niske omjere jer ne žele da se posao bori za povrat dugova. "Što više duga imate, to je veći dio vašeg novčanog toka koji ste počinili podupirati taj dug", napominje Collins of Bryant University. Rebel Cole, profesor financija na Sveučilištu DePaul, kaže kako vjerovnici razumljivo stavljaju naglasak na ovaj mjerni podatak pri pregledu potencijalnog dužnika. "Ako oni nemaju dug, oni vjerojatno neće otići u propust - to je praktički nemoguće."

Kako poboljšati vaš omjer obveza i imovine

Poboljšanje ovog omjera je sve o smanjenju duga. To znači da je svaki mjesec moguće plaćanje duga, osobito na kreditnim karticama malih poduzeća. Uz ranjavanje poslovnog odnosa obveza i imovine, visoke stope koje se brzo mogu akumulirati na kreditnim karticama mogu koštati poslovanje mnogo novca u troškovima kamata.

Ukratko poboljšajte svoj omjer obveza i imovine:

U cilju zadržavanja ovog omjera na ili nižoj od 1: 1

• Učiniti najveću moguću mjesečnu uplatu prema dugu kreditne kartice
• Smanjenje ukupnog duga isplatom više glavnice
• Vidi također: Kako mogu dobiti zajam za posao ako Moj kredit je strašan?

5. Neto prihod-prodajni omjer

Neto omjer prihoda i prodaje temeljna je mjera koliko je vaše poslovanje profitabilno.

Kako poboljšati svoj neto profitni i prodajni omjer

Povećati omjer prihoda i prodaje, ključna je povećana profitabilnost.

Postoje tri moguća rješenja za nisku profitabilnost, prema "Financial Intelligence for s", Karen Berman, Joe Knight i John Case. Jedna mogućnost smanjenja operativnih troškova može biti kratkoročni popravak. Dva popravljanja povećavaju profitabilnu prodaju i smanjuju troškove proizvodnje - potrebno je vremena za prepoznavanje i primjenu.

Smanjenje troškova proizvodnje često uključuje pronalaženje načina dobivanja sirovina ili ključnih usluga jeftinije ili manje koristi od njih. Ili to može značiti identificiranje novih, učinkovitijih metoda za proizvodnju dobara ili pružanje usluge.

Kako bi povećali profitabilnu prodaju, prema Bermanu, Knightu i slučaju, "Morate pronaći nova tržišta ili nove izglede, raditi kroz prodajni ciklus i tako dalje. "Smanjenje troškova prodane robe obično uključuje proučavanje proizvodnog procesa, pronalaženje neučinkovitosti i provođenje promjena. Pretvaranje preglednika u kupce zakazivanjem operativnih zadataka (kao što je primanje) odjednom od trenutka kada kupci vjerojatno ne trebaju pomoć je jedan od načina za optimizaciju prodaje.

Ukratko poboljšajte svoj neto profitni i prodajni omjer:

Usredotočiti se na smanjenje troškova nadoplate (ali to možda neće biti održivo i može biti jednokratna ušteda)

• Povećanje volumena prodaje tako da se fiksni troškovi šire dalje, poboljšava profitabilnost
• Traženje savjeta od kupaca o tome kako tvrtka može optimizirati svoju ponudu za kupca
• Pronalaženje novog tržišta, potencijalno jačanje prodaje
• Čak i ako vaša tvrtka trenutno ne traži zajam, poboljšanje tih omjera financijskih izvještaja bitno je za poboljšanje.

Praćenjem ovih ključni financijski pokazatelji, vlasnici malih tvrtki vidjet će povećanje performansi unutar svoje tvrtke, kao što su povećani prihodi i dobit, smanjenje kamata i troškova opterećenja te veća pozornost na povratne informacije od kupaca.