IRA pravila: Vaš 2018 varalica
Morocco v IR Iran - 2018 FIFA World Cup Russia™ - MATCH 4
Sadržaj:
- Brzi sažetak pravila IRA-e
- Tradicionalna pravila IRA doprinosa
- Tradicionalna pravila IRA odbitaka
- Tradicionalna ograničenja odbitaka IRA-e za 2018. godinu
- Tradicionalna pravila povlačenja IRA-e
- Što je sljedeće?
- Vidjeti rundown od najvažnijih Roth IRA pravila
- Evo kako i gdje otvoriti IRA
- 7 tipova IRAs koji će vam pomoći da uštedite za budućnost
Dok tradicionalni IRA dijeli mnoge karakteristike sa svojim novijim bratom, Roth IRA - oboje nude porezne olakšice za spremanje za mirovinu i prijevremene povlačenja pod određenim okolnostima - svako od njih upravlja različitim pravilima.
Evo analize tradicionalnih pravila IRA prema kategoriji:
- Pravila o doprinosu
- Odredbe o odbitku
- Pravila povlačenja
Brzi sažetak pravila IRA-e
- Maksimalni iznos doprinosa za 2018. godine iznosi 5.500 USD (ili 6.500 USD ako ste stariji od 50 godina)
- Doprinosi mogu biti porezno odbijeni u godini kada su napravljeni.
- Ulaganja unutar računa rastu od poreza
- Povlačenja u mirovini oporezuju se kao obični dohodak
- IRS zahtijeva da pojedinci počnu uzimati novac s računa na 70. godinu
- Bezuvjetna isplata prije 59. godine života može pokrenuti 10% raniju kaznu povlačenja i poreze na dohodak
Porezi i rani povlačenja rade drugačije za Roth. Pogledajte detalje našeg objašnjenja o Roth IRA pravilima.
Tradicionalna pravila IRA doprinosa
Dobivanje prihoda je uvjet za doprinos tradicionalnom IRA-u. Osim toga, godišnji doprinosi IRA-i ne smiju premašiti ono što ste zaradili te godine. Inače, godišnji doprinos za doprinos iznosi 5,500 dolara za one mlađe od 50 ili 6500 dolara za one 50 i više godina.
Evo nekih drugih pravila koja se odnose na doprinose:
Možete doprinijeti tradicionalnoj IRA i Roth IRA-u iste godine. Ako ispunjavate uvjete za obje vrste, provjerite je li ukupni iznos doprinosa ne premašuje godišnju granicu.
Također možete doprinijeti tradicionalnoj IRA i 401 (k) istoj godini. Ovdje se također primjenjuju granice doprinosa za svaku vrstu računa.
Ako se ne kvalificirate za doprinos koji se može odbiti, još uvijek možete staviti novac u tradicionalni IRA. S Roth IRA-om, ako zaradite previše novca, opcija za financiranje računa potpuno je izvan stola. Tradicionalni IRA čuva prozor otvoren i omogućuje doprinos - ali ne i odbitak - do godišnjeg ograničenja. Kao utješna nagrada za odbijanje porezne olakšice, IRS se odriče poreza na rast investicija i ne plaća porez na dohodak od povlačenja u mirovinu. (Više o tradicionalnim poreznim stopama IRA u nastavku.)
Ne smijete doprinositi tradicionalnom IRA-u nakon određene dobi. Ovo se pravilo razlikuje od onog za Roth IRA. IRS vam ne dopušta doprinos tradicionalnoj IRA-u nakon što dosegnete godinu koju navršite 70 godina. S Rothom možete slobodno nastaviti financirati račun sve dok privlačite dah i zaradite dohodak.
Ne postoji minimalni iznos potreban za otvaranje IRA-e, a nema pravila o tome koliko novca morate položiti. Imajte na umu da brokeri postavljaju minimalne iznose vlastitih računa, ali je zahtjev često niži za IRA-e u usporedbi s redovitim oporezivim računom. Kod nekih brokera to je čak i 0. Više o brokerskim opcijama potražite u našoj analizi najboljih brokera za IRA.
Tradicionalna pravila IRA odbitaka
S pravilima o doprinosima na putu, vrijeme je da otkrijete koliko vam doprinosa (ako postoji) dopušteno odbitak od poreza.
Odgovor na pitanje o odbijanju temelji se na vašem dohotku i da li ste vi ili vaš suprug pokriveni od strane mirovinskog plana sponzoriranog poslodavcem, kao što je 401 (k). Ako niti jedan od vas nema pristup planu štednje na radnom mjestu, možete odbiti sve doprinose do godišnje granice. Pogledajte donju tablicu za ograničenja kada pristupi planu ušteda na radnom mjestu ulazi u sliku.
Tradicionalna ograničenja odbitaka IRA-e za 2018. godinu
| Status podnošenja | 2018 je izmijenio prilagođenu bruto dobit | Odbitak od poreza |
|---|---|---|
| Oženjen podnošenjem zajedno ili kvalificiranu udovicu ili udovicu |
|
Puna odbitka do doprinosa |
|
Djelomično odbitak | |
|
Bez odbitka | |
| Pojedinac ili voditelj kućanstva | 63.000 dolara ili manje | Puna odbitka do doprinosa |
| Više od 63.000 dolara, ali manje od 73.000 dolara | Djelomično odbitak | |
| 73.000 dolara ili više | Bez odbitka | |
| Oženjen podnošenja odvojeno | Ako ste vi ili vaš suprug pokriven radnim mirovinskim planom: Manje od 10.000 USD | Djelomično odbitak |
| Ako ste vi ili vaš suprug pokriveno: 10.000 USD ili više | Bez odbitka |
Predujam porezne olakšice je jedna od glavnih stvari koja razlikuje tradicionalnu od Roth IRA-e, u kojoj nije dopušten nikakav porezni odbitak za doprinose.
To je također jedna od stvari koja tradicionalni IRA čini osobito korisnim za visoke zarade. Smanjuje oporezivu plaću za godinu, bez obzira na to da li ili ne štedni ulagač određuje odbitke na njihovu poreznu prijavu.
Postoje dvije ključne stvari koje trebaju znati o poreznom tretmanu tradicionalnih IRA dolara uz potencijalnu poreznu odbijenost doprinosa:
- Ulaganja u tradicionalni IRA rastu od poreza. Sve dok novac ostane u IRA-i, svi dobici - čak i oni koji nastaju prodajom cijenjenih investicija - ostaju izvan poreznog radara Uncle Sam.
- Ali ti su porezi dužni kada se novac povuče iz tradicionalnog IRA-e. Imate unaprijed porezni prekid. IRS nije oporezivao rast investicija. Nisi mislio da ćeš prestati plaćati porez zauvijek, zar ne?
Tradicionalni IRA ima smisla za ljude koji misle da će biti u donjem poreznom okviru u mirovini.
Isplate (ili distribucije) iz tradicionalnog IRA oporezuju se kao prihod. Koliko ovisi o trenutačnoj stopi poreza. Zato tradicionalni IRA ima smisla za ljude koji misle da će biti u donjem poreznom okviru u mirovini: dobivaju odbitak tijekom viših godina zarađivanja kada vrijedi više.
Budući da se Rothove distribucije ne oporezuju, to je bolji posao ako ste u višoj poreznoj raspodjeli u mirovini.
Tradicionalna pravila povlačenja IRA-e
Dob 59 godina ne može se smatrati prekretničkim rođendanom, ali u IRS krugovima to je značajan jer je dob u kojem pojedinci mogu početi s podizanjem svojih IRA. Dodirivanje računa prije tog doba može pokrenuti 10% raniju kaznu povlačenja i dodatne poreze na dohodak.
Dob 70 godina je još jedan koji označava kalendar. To je vrijeme kada investitori koji su spremili u tradicionalni IRA moraju početi uzimati potrebne minimalne distribucije, ili RMDs.
Ako ne počnete uzimati RMD do 1. travnja u godini koja slijedi nakon kalendarske godine u kojoj ste navršili 70 godina (i svake godine poslije), trebali biste se potaknuti da IRS kažnjava 50% trošarine na traženi iznos koji nije povučen.
Trebate novac prije 59. godine života? Postoje iznimke od pravila koja zahtijevaju od držatelja računa da pričekaju.
Trebate novac prije? Postoje izuzeci od pravila koja zahtijevaju nositelje računa da pričekaju do dobi od 59 do 25 godina za isplate. I dalje ćete plaćati poreze na dohodak po distribucijama, ali možda ćete moći izbjeći skupu kaznu od 10% za izradu ranog tradicionalnog povlačenja IRA-a u ovim slučajevima:
- Vi ste kvalificirani troškovi visokog obrazovanja za sebe, vašeg supružnika, ili vašu djecu ili unuke ili vašeg supružnika
- Koristite distribuciju do 10.000 USD za kupnju, izgradnju ili obnovu prvog doma
- Nemate pretplaćenih troškova liječenja koji premašuju 7,5% prilagođenog bruto prihoda
- Vi ste u vojsci i pozvani ste na aktivnu dužnost više od 179 dana
- Postali ste potpuno i trajno onesposobljeni
- Vi ste korisnik preminulog IRA vlasnika
(Za više pojedinosti o iznimkama od pravila o dobi od 59 godina, pogledajte Tradicionalna pravila povlačenja IRA-e.)
Rothova IRA pravila o povlačenju su sasvim drugačija: U svakom trenutku dopušteno je besplatno i bezuvjetno povlačenje doprinosa, što je čini Rothom bolji izbor ako se apsolutno morate rano zaposliti u mirovinu. Međutim, kada je riječ o privlačenju zarade, pravila o povlačenju Rotha su složenija.
»Spremni za početak? Pogledajte našu skupinu najboljih pružatelja IRA-e za tradicionalne i Roth IRA-e.
