Smanjenje poreznih gubitaka: kada su gubitci od ulaganja plus

Will Holt

Saznajte više o Willu na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Potrebno je puno discipline da se pridržavaju strategije ulaganja koja zahtijeva strpljenje dok cijene dionica padaju. Poticaj za učini nešto, da poduzme akciju, može biti neodoljiv. Nažalost, prosječni ulagači češće ne odabiru pogrešan tečaj i na kraju dostižu svoje dugoročne rezultate zbog odluka koje se temelje na kratkoročnim uvjetima.

No, dolje tržište može predstaviti mogućnosti u obliku niže poreze, ako znate gdje da izgledaju. Prodaja gubitaka (ili drugih vrijednosnih papira) može potencijalno smanjiti vaš porezni račun. To je zato što porezni broj omogućuje ulagačima da svake godine koriste gubitke od kapitala do 3.000 dolara kako bi nadoknadile obične prihode, kao što su plaće i mirovine. To je poznato kao smanjenje poreznih gubitaka, a postoje važna pravila koja morate slijediti za rad.

Prvo, trebate razumjeti tzv. Pravilo o prodaji pranja. Ovo vam zabranjuje odnošenje od gubitka na prodaji vrijednosnih papira ako kupite "bitno identične" vrijednosne papire unutar 30 dana prije ili poslije prodaje. Drugim riječima, ne možete prodati zalihe gubitka ako je dolje, okrenite se i kupite natrag istu zalihu, a zatim oduzmite gubitak. Ne možete izbjeći pravilo o prodaji pranja jednostavno kupnjom zaliha na drugom računu.

Međutim, možete prodati jednu zalihu i kupiti drugi dok god zamjena nije "bitno identična". Na primjer, ne možete uzeti gubitak prodajom Apple, a zatim kupiti Apple natrag - ali možete prodati Google na gubitak i onda kupiti Apple.

Samo zato što jesi u stanju uzeti gubitak ne znači nužno da trebate. Dionice se i dalje mogu uklopiti u dugoročne investicijske ciljeve, čak i po nižoj cijeni. Postoji svibanj biti zamjena ulaganja koja se uklapa jednako dobro - ali ako ne postoji, vi mijenjaš svoju raspodjelu imovine. Vi riskirate smanjiti učinkovitost vašeg portfelja tijekom vremena, negirajući korist od uzimanja gubitka na prvom mjestu.

Morate uzeti u obzir i pitanje "porezni stupanj sada prema poreznom kvadratu". Strategija o sakupljanju poreznih gubitaka najučinkovitija je kada očekujete da će vaša stopa poreza u budućnosti biti manja, kao što ćete nakon odlaska u mirovinu i pada vaše zarade. Pored toga, kapitalni gubici nadoknađuju kapitalne dobitke prije nego što su dopušteni kao odbitak od redovnog dohotka. (Recite da imate kapitalne gubitke od 5.000 dolara i kapitalne dobitke od 4.000 dolara. Prvih 4.000 dolara vaših gubitaka nadoknadili su dobitke, ostavljajući samo 1.000 dolara za odbijanje od običnog dohotka.) Budući da kapitalni dobici na investicijama duljim od jedne godine uopće nisu oporezovani ako ste ispod 25% porezne skupine, uzimanje gubitka može ukloniti porezne kapitalne dobitke.

Postoje i drugi čimbenici složenosti koji se moraju vagati ovisno o vašim individualnim okolnostima. Za poreznog obveznika u niskom poreznom skupu, uzimanje gubitka na amortiziranu dionicu ne može stvoriti nikakve porezne olakšice. Međutim, ako primite socijalnu sigurnost ili naknadu za premiju zdravstvenog osiguranja, gubitak može drastično smanjiti porezni račun zbog načina na koji se te stavke tretiraju u poreznom kodu.

Sakupljanje poreznih gubitaka može biti učinkovit alat za povećanje ukupne učinkovitosti portfelja ako se koristi ispravno. Međutim, obično zahtijeva detaljnu analizu kako biste se izbjegavali potencijalne zamke zakopane u složenim poreznim pravilima. Rad s kvalificiranim stručnjakom može biti neophodan za sastavljanje plana upravljanja rizicima. Ali sljedeći put kada imate gubitak ulaganja, možda ćete htjeti razmotriti moguće pogodnosti iz porezne perspektive.

Slika putem iStock.

Možda biste željeli i sljedeće:

Will Robo-Advisors Sink financijskih savjetnika?

Kako spriječiti poduzimanje svojih ulaganja

Dionice su jake? Izbjegavajte ovu čestu pogrešku

5 stvari koje treba znati prije vježbanja opcija dionica