Definicija i primjer iz poreznih oslobođenja

Što je to:

U investiranju sektor oslobođenja od poreza financijskih instrumenata koji plaćaju poreznu kamatu. Međutim, ona se također odnosi na neprofitne organizacije koje nisu oslobođene od plaćanja poreza.

Kako funkcionira (Primjer):

Pretpostavimo da je John Doe želi smanjiti poreznu prijavu ulaganjem u instrumente oslobođene od plaćanja poreza. Umjesto da kupuje pojedine vrijednosne papire oslobođene od plaćanja poreza, mogao bi ulagati u investicijski fond ili ETF koji ulaže u različite instrumente u sektoru oslobođenih poreza. Ovo dopušta Johnu da diversificira svoje investicije, ali održava porezni portfelj.

Dobrotvorne darove neprofitnim organizacijama često su porezno odbijene, a organizacije koje primaju te darove obično ne moraju platiti poreze na te darove (zbog njihovih

Iako se investitori koji podliježu alternativnom minimalnom porezu mogu zahtijevati plaćanje poreza na instrumente u sektoru oslobođen od plaćanja poreza, kamata bez poreza znači da su mnogi ulagači u visokom federalnom Kao najčešća ulaganja, investitori u sektoru oslobođenja od plaćanja poreza podložni su kreditnim, kamatnim stopama, pozivima i tržišnim rizicima. Međutim, mnogi instrumenti u sektoru oslobođenja od plaćanja poreza, posebice općinske obveznice, općenito su manje rizični od ostalih instrumenata jer su njihovi izdavatelji često financijski stabilniji. To je prvenstveno zašto, u kombinaciji s poreznim prednostima, sektor oslobođenja od plaćanja poreza ima tendenciju da ima odgovarajuće nižu stopu povrata od poreznog sektora.

Zajmoprimci u sektoru oslobođenja od poreza često imaju stope zaduživanja koje mogu biti privlačniji od onoga što je dostupno drugim sredstvima. Ovo zauzvrat potiče lokalne vlasti i ostale subjekte oslobođene od plaćanja poreza da poduzmu nove projekte