Porezna utaja i izbjegavanje poreza: Koja je razlika i kakve kazne?

Izbjegavanje poreza i utaje poreza dvije su vrlo različite stvari. Evo nekoliko definicija:

Izbjegavanje poreza je korištenje pravnih metoda smanjenja oporezivog dohotka ili poreza.

Izbjegavanje poreza je korištenje nezakonitih metoda prikrivanja prihoda ili informacija od IRS-a ili drugih poreznih vlasti.

Utaja poreza u odnosu na izbjegavanje poreza

Razlika između izbjegavanja poreza i porezne utaje uglavnom se svodi na dva elementa: laganje i skrivanje.

"Izbjegavanje poreza strukturiranje vaših poslova, tako da plaćate najmanji iznos poreza. Utaja poreza leži na vašem poreznom obrascu ili u bilo kojem drugom obliku ", kaže Beverly Hills, porezni odvjetnik u Kaliforniji, Mitch Miller.

Na primjer:

• Stavljanje novca u iznosu od 401 (k) ili oduzimanje dobrotvornog davanja savršeno je legalna metoda snižavanja poreznog računa (izbjegavanje poreza), sve dok slijedite pravila.
• Sakrivanje imovine, dohotka ili podataka za izbjegavanje odgovornosti obično predstavlja utaju poreza.

Kazne za utaju poreza

Nedužna pogreška na povrat poreza ne automatski vas pretvara u porezni evader - namjera je faktor.

Ali ako ste namjeravali izbjeći poreze, ovdje je okus kazni s kojima biste se mogli suočiti, prema IRS-u:

• Krivično djelo na vašem zapisu
• Pet godina u zatvoru i / ili
• Novčana kazna do 250.000 USD (500.000 USD za korporacije)
• Račun za trošak gonjenja

Vrijeme zatvora je stvarna mogućnost za namjerno izbjegavanje poreza, ali civilne kazne mogu biti vjerojatnije, prema Milleru. Ipak, civilne kazne se zbrajaju - mogu jednostavno udvostručiti porez koji je prvobitno dugovao, kaže on. Neki primjeri uključuju:

• Kazne u slučaju neuspjeha
• Kazne za ispodpojene iznose
• Kazne koje se odnose na točnost
• Kamata na kazne duguje

Druga posljedica utaje poreza je veći revizijski rizik. Tipično, samo posljednje tri godine vaših poreznih prijava ispunjavaju uvjete za reviziju. "Ako izostavite 25% ili više vašeg bruto prihoda [iz porezne prijave], to ograničava zastarjelost na šest godina", kaže Miller.

Vaš porezni pripravnik može vas također odbaci.

"Mi samo možemo savjetovati i voditi i reći," U redu, u ovakvoj vrsti slučaju, stvarno biste trebali promijeniti ovo. To nije dobro ", kaže Greg Freyman, CPA u St. Johns, Florida. "A ako klijent odbije ili ne želi to učiniti, onda je na nama. Želimo li raditi s ovim klijentom, je li ovaj klijent etički?"

Mislite da vas neće uhvatiti? Nemoj biti tako sigurna. IRS plaća zviždača.

Načine kako se porezna evazija slučajno događa

Utaja poreza ne zahtijeva razrađene sheme ili sastanke u tamnim uličicama. Evo nekoliko primjera kako se to može dogoditi lakše nego što biste mislili.

1. Plaćanje dadilja ispod stola

Plaćanje nekoga tko radi za vas u gotovini ne predstavlja poreznu evaziju, kaže Freyman. Međutim, ono što je, međutim, nedostatak komunikacije s IRS i plaćanje poreza plaćanja poreza. Trebali biste prijaviti plaće koje plaćate na rasporedu H i dati radniku W-2 svake godine, kaže on. Nije li siguran da li se taj kućanski pomoćnik računa kao zaposlenik? IRS publikacija 926 pomoći će vam da odlučite.

"Prihod je dohodak", kaže Freyman.

2. Zanemarivanje inozemnih prihoda

To često utječe na ljude koji rade ili posjeduju nekretnine za iznajmljivanje izvan zemlje, kaže Freyman.

"Čuli smo mnogo puta:" Ali moja imovina nije u SAD-u. Zašto bih u svijetu trebala prijaviti bilo kakav prihod ako je najam? ", Kaže on. "To je onaj koji uvijek dobiva ljude. Oni misle samo zato što su izvan zemlje, oni to ne moraju prijaviti."

3. Bankarstvo na bitcoinu

Korištenje bitcoina neće vas provesti kroz tajne rupe. Takozvane kriptovalute su novi fenomen, ali IRS već ima pravila o njima: njihove transakcije su oporezive. A ponekad i porezni obveznici zanemaruju posjedovanje kriptosurvanja koje su se povećale u vrijednosti.

"Mogli bi se riješiti i ne shvaćaju da je to još uvijek prihod", upozorava Freyman.

4. Nije prijavljivanje prihoda od gotovinskog poslovanja ili nezakonitih aktivnosti

Neki od najčešćih slučajeva porezne utaje uključuju ljude koji vode gotovinske poslove koji džeparaju novac iz blagajne bez prijave prihoda, kaže Miller.

"To je utaje poreza", kaže on. "To je vrlo, vrlo uobičajeno - i IRS zna da je to vrlo uobičajeno."

Porezna evazija također se događa kada ljudi ne prijavljuju prihod od nezakonitih aktivnosti, poput droga ili prostitucije. (Da, morate prijaviti to na poreznu prijavu.)

Ne izbjegavajte - izbjegavajte

Kada je riječ o izbjegavanju poreza, postoji mnogo načina da legalno smanjite porezni račun.

• Kapitalizirati račune umirovljenja s porezom na dobit kao što su 401 (k) i pojedinačni računi za umirovljenje su popularni načini izbjegavanja poreza.
• Saznajte više o svijetu poreznih olakšica i kredita. Možete se kvalificirati ako ste platili za školarinu, dnevnu njegu, medicinske troškove ili čak poreze na promet. Dobrotvorne donacije također vam mogu pomoći.
• Vaš softver za porezne pripreme ili porezni savjetnik može vam pomoći da pronađete pravne opcije za izbjegavanje poreza.

Što učiniti ako želite biti čist

Podnesite izmijenjeni povrat pomoću IRS obrasca 1040X, koji vam omogućuje da unesete izmjene poreznih prijava koje ste podnijeli u prošlosti.

"Općenito, IRS je poput religije", kaže Miller. "Ako ste obični, obično vas neće ubiti."

No, dodaje: "Postoje određena područja na koja ne kompromitiraju."

Što je sljedeće?

• Želite li poduzeti akciju?

  Otkriti 20 popularnih (i pravnih) poreznih olakšica koje biste mogli gledati

• Želite li zaroniti dublje?

  Pronaći naše pijucima za ovogodišnji najbolji porezni softver

• Želite li istraživati ​​povezane?

  Procjena Vaš porezni račun za 2018 s našim kalkulatorom besplatnog poreza