Za štediše koji maksimiziraju IRA doprinose, Roth plaća

Analiza Investmentmatomea otkriva da čuvari koji godišnji doprinos svakog pojedinog računa za odlazak u mirovinu imaju najveći doprinos, vjerojatno će povećati više dolara za odlazak u mirovinu u Roth IRA nego u tradicionalnom IRA-u. Brojevi pokazuju da Roth favorizira one štedionice više od konvencionalne mudrosti, a razlike su najstrašnije kada se porezne uštede od tradicionalnih IRA doprinosa također ne odvojeno ulažu.

Analiza ispituje ishode na temelju godišnjeg doprinosa od 5.500 dolara za svaki račun. Budući da su doprinosi tvrtke Roth IRA napravljeni nakon plaćanja poreza i stoga predstavljaju veću predanost štednje od tradicionalnih IRA doprinosa, Roth općenito dovodi do veće vrijednosti nakon poreza IRA na duže staze. Da bi se prilagodio za takvu poreznu korist od Roth IRA, tradicionalni IRA saver treba uložiti porezne uštede od svake godine. Da biste saznali više o poreznom tretmanu tih računa i vidjeti kako se računi uspoređuju kada se tradicionalna porezna ušteda IRA-e ulaže, pogledajte odjeljak "Učinite matematiku: Roth IRA prema tradicionalnom IRA-u" u nastavku.

Granica pobjede za Rotha je u nekim slučajevima značajna: Studija otkriva nekoliko scenarija u kojima je vrijednost Roth IRA u mirovini više od 100.000 dolara veća od tradicionalne IRA-e koja je dobila isti doprinos ($ 5.500 svaki godina) tijekom 30 godina ulaganja.

Ključni pronalasci

• Maksimalni doprinosi uvijek favoriziraju Roth ako se tradicionalna porezna ušteda poreza IRA ne ulaže zasebno. Analiza ne nalazi nikakve porezne scenarije u kojima vrijednost tradicionalne IRA u mirovini pobjeđuje vrijednost Roth IRA-e, uz pretpostavku da oba računa imaju maksimalni doprinos i tradicionalna porezna ušteda IRA-e nije uložena u zaseban investicijski vozilo.
• Ulagači koji plaćaju najviše porezne stope u mirovini stoje na raspolaganju (ili gube) najviše. Dodatna vrijednost prikupljena u Roth IRAs je najznačajnija za ulagače koji se suočavaju s najvišim efektivnim stopama poreza na dohodak u mirovini; oni stoje na neto dodatnih 184.364 dolara tijekom 30-godišnjeg razdoblja.
• Ulaganje poreznih ušteda može pomoći tradicionalnom IRA-u. Ako uložite 100% porezne uštede iz svakog godišnjeg doprinosa tradicionalne IRA-e, većina poreznih scenarija još uvijek favorizira Roth IRA. Važno je napomenuti da se štediše s vrlo visokim poreznim stopama tijekom njihove karijere i vrlo niske stope mirovine također mogu istaknuti znatno ispred tradicionalne IRA-e ako ponovno investiraju svoje porezne uštede - vidi tablice u nastavku za detalje.

Učiniti matematiku: Roth IRA vs tradicionalni IRA

Doprinosi tvrtke Roth IRA ostvareni su s troškovima nakon oporezivanja, što znači da svaki doprinos ima veći efektivni trošak: Da biste naplatili 5,500 dolara doprinosa - trenutni godišnji doprinos - po poreznoj stopi od 25%, morat ćete platiti dodatnu 1.833 dolara u porezima. (Saznajte više o Rothovima s našim stranicama Roth IRA objašnjenje.)

Ako stavite 5.500 dolara u tradicionalni IRA, taj novac ide u pretax, što znači da vam trošak iznosi 5.500 dolara. Ako imate pravo na odbitak, trošak se nadoknađuje vrijednost te porezne uštede. To čini tradicionalni IRA bolji posao u kratkom roku. I to je vjerojatno jedan od razloga zašto većina štediša odluči za tradicionalni IRA. Prema podacima Instituta o investicijskim društvima iz 2016. godine, 25% američkih kućanstava ima tradicionalni IRA, dok samo 17% ima Roth. Iako ti brojevi uključuju sve razine dohotka, među onima koji zadovoljavaju granice prihvatljivosti za Roth, tradicionalni IRA i dalje vode znatnu maržu.

Kada se razmotri sve što se tiče poreza, pitanje računa koji će povećati višu porez nakon oporezivanja može ovisiti o tome hoće li štedionica svake godine uložiti tradicionalnu poreznu štednju IRA-e. Kada se 30.000 dolara povuče iz tradicionalne IRA-e, IRS uzima rez; koliko ovisi o nepoznatim budućim poreznim stopama, ali vjerojatno će biti nekoliko tisuća dolara. Ali kada 30.000 dolara izlazi iz Roth IRA u mirovini, puni 30.000 dolara doseže umirovljenika jer su porezi već bili plaćeni prilikom davanja doprinosa.

Vrijedno je napomenuti da tradicionalne porezne uštede IRA imaju vrijednost čak i ako se te štednje ne ulažu. Doista, te porezne uštede mogu biti vrijedan dodatak hitnom fondu, ili mogu pomoći u plaćanju duga ili otpuštanju mjesečnog novčanog toka. Ova analiza, međutim, usredotočuje se na porezne vrijednosti IRA-a, a ne ukupnog novčanog toka.

Kada saver ulaže tradicionalnu poreznu štednju IRA-e

Budući da je ograničenje doprinosa na tim računima jednako - 5.500 dolara je kombinirani godišnji maksimum za sve doprinose IRA-e - postoji jedan od načina da se tradicionalni IRA konkurentan s Roth IRA-om u slučaju maksimalnih doprinosa: tradicionalni IRA doprinos na zasebnom računu ulaganja. Taj dopunski račun za posredovanje treba uložiti na način koji odražava ulaganja u IRA. (Imajte na umu da u scenarijima u kojima saver ne daje maksimalni godišnji doprinos tradicionalnom IRA-u, ulaganje porezne uštede ne mora zahtijevati otvaranje zasebnog računa za posredovanje.)

U nekim scenarijima, osobito u kojoj stopa poreznog mirovinskog staža ostaje na 25% ili nižoj razini, ulaganje 100% poreza spremljeno čini tradicionalni IRA vrijedniju opciju od Roth IRA.Podaci IRS-a pokazuju da većina američkih poreznih obveznika spada u zagrade na razini ili ispod 25%.

U drugim poreznim scenarijima - posebno na nižim trenutačnim poreznim stopama i većim projiciranim stopama poreza za umirovljenje - ulaganje 100% štednje od tradicionalnog odbitka IRA donosi nižu ukupnu mirovinu od ulaganja u Roth IRA.

Kada saver ne ulaže tradicionalnu poreznu štednju IRA-e

Ovo je kada Roth IRA stvarno nadmašuje tradicionalni IRA. Tablica u nastavku pokazuje koliko više Roth IRA mreže preko tradicionalne IRA kroz različite porezne scenarije na maksimalnoj godišnjoj razini doprinosa od 5.500 dolara.

U sljedećem grafikonu napominjemo da nije važno što je stopa poreza na mirovinu u ovim scenarijima. Budući da se tradicionalna IRA porezna ušteda ne ulaže svake godine, to je isključivo porezna stopa u mirovini koja utječe na ishod.

Isprobajte različite Roth IRA i tradicionalne IRA porezne scenarije s kalkulatorom u nastavku.

Jednostavan izbor za (većinu) štediša

Dno crta: štedljivači koji čine maksimalni godišnji doprinos IRA-i i ne odvojeno ulažu tradicionalne porezne uštede IRA-e uvijek će završiti s više preuzetih IRA uštede u mirovini ako odaberu Roth IRA preko tradicionalne IRA-e.

Da biste bili sigurni da ste na pravom putu s ulaganjem u mirovinu, slijedite NERWWALLETOV IRA savjete:

• Iskoristite prednosti dolara za podmirivanje poslodavca. Prije nego što pridonese Rothu ili tradicionalnoj IRA-i, investitori koji su na raspolaganju mirovinskom planu na poslu, poput 401 (k), trebali bi pridonijeti dovoljno za taj plan kako bi zaradili dolara za poslodavca.
• Odaberite pravi IRA pružatelj usluga. Prilikom odlučivanja gdje otvoriti IRA, razmislite o naknadama i odabiru ulaganja brokera, uključujući broj nefinancijskih investicijskih fondova i burzovne burze bez provizije. Prilikom odabira ulaganja obratite pažnju na omjere rashoda, koji su godišnji operativni troškovi tih sredstava koje plaća investitor.
• Razumjeti pravila distribucije. Uzimanje novca iz IRA-e prije 59 1/2 godine može pokrenuti 10% kaznu i poreze na dohodak. Roth IRA je fleksibilniji - doprinosi, ali ne i investicijske zarade, mogu se ukloniti u svakom trenutku - ali važno je zapamtiti da je taj novac namijenjen umirovljenju i da ga ne biste trebali koristiti prije toga.

Arielle O'Shea je pisac osoblja u Investmentmatomeu, internetskoj stranici za osobne financije. E-adresa: [email protected]. Twitter: @arioshea. Jonathan Todd je analitičar podataka u Investmentmatomeu. E-adresa: [email protected].

Ovaj je članak revidiran kako bi se bolje pojasnio utjecaj ulaganja poreznih ušteda iz tradicionalnih IRA-a, što rezultira u nekoliko scenarija u kojima tradicionalni IRA nadmašuje Roth. Također pojašnjava da Roth nadmašuje tradicionalni IRA po najvećoj margini kada štedionik daje maksimalni godišnji doprinos i nema ulaganja u tradicionalne IRA porezne uštede.

Raniju verziju prve tablice i kalkulatora u ovom članku precijenili su porezno opterećenje ulaganja štednje od tradicionalnog IRA-ja na poseban račun za posredovanje. Kalkulator je ažuriran tako da izračuni ne oporezuju doprinose ulagača na oporezivi račun nakon povlačenja, a dodatne pojedinosti su dodane metodologiji.

METODOLOGIJA

Da bi se utvrdio godišnji doprinos Roth IRA-u u odnosu na doprinos tradicionalnom IRA i brokerskom računu, upotrijebili smo pretax vrijednost doprinosa Roth IRA, a zatim izračunali ekvivalentnu investiciju u tradicionalni IRA plus bilo kakvu poreznu uštedu za ulaganje. Da biste napravili 5.500 dolara doprinos Roth IRA-u s poreznom stopom od 25%, cijena pretaxa iznosi 7.333 dolara. Za isti iznos, štedionica može uložiti 5.500 dolara u tradicionalni IRA, a preostalo je 1.833 dolara unaprijed. Nakon što je oporezivao 1.833 dolara, saver će imati 1.375 dolara za ulaganje u zasebni, oporezivi posrednički račun.

Ove brojke korištene su kao godišnji doprinosi za utvrđivanje vrijednosti svakog ulaganja, uz pretpostavku 6% godišnjeg povrata, u razdoblju od 30 godina. Izračunali smo i različite scenarije u kojima je prilagođen postotak uloženog iznosa porezne uštede.

Mirovinski portfelj koji se sastoji od tradicionalnih ulaganja IRA i brokerskog računa oporezuje se prema pretpostavljenoj stopi mirovine, a Roth IRA oporezuje se samo u godini doprinosa.

Stopa poreza na kapitalne dobitke uključena je u efektivnu poreznu stopu koja se očekuje u mirovini. Ukupna porezna stopa na portfelju ovisi o ostalim čimbenicima, kao što su mješavina ulaganja u portfelj i porezni tretman obveznica.

Ulaganja u račun za oporezive posredovanje vjerojatno će svake godine podnijeti poreze (na primjer, na dividende, kao i na raspodjelu kapitalnih dobitaka od prometa u oporezivom portfelju), povlačeći ukupnu povrat poreza na obje porezne račune i tradicionalni IRA. Budući da ti troškovi mogu znatno varirati na temelju raspodjele imovine oporezivog računa, oni nisu ugrađeni u ove izračune. Preporučujemo faktoring u očekivanom povratu poreza nakon usporedbe računa.

Investmentmatome uspoređivao je vrijednost tradicionalne IRA-e nakon što je porez na dohodak dugujeo povlačenju tijekom umirovljenja plus vrijednost oporezivog računa nakon poreza na kapitalnu dobit koja se duguje nakon prodaje oporezive imovine pri umirovljenju do vrijednosti Roth IRA tijekom umirovljenja. U izračun su uključeni odgovarajući porezi, uključujući kapitalne dobitke od 15% na oporezivu imovinu.

Svi brojevi su prilagođeni inflaciji.