5-godišnja pravila za povlačenje Roth IRA-e
5 Roth IRA rules you NEED to know (before opening an account)
Sadržaj:
- Petogodišnja pravila za isplate
- Petogodišnja pravila za Rothove pretvorbe
- Petogodišnja pravila za korisnike
- Što je sljedeće?
- Pronaći najbolji Roth IRA pružatelji usluga
- Procjena koliko će vaš Roth IRA doprinos biti vrijedan
- Naučiti više o Rothovim IRA-ima
Roth IRA-i nude značajne porezne prednosti - i, ne iznenađuje, postoje privjesci. Morat ćete se pridržavati pravilnika IRS-a za te račune za povlačenje ulaganja kako biste izbjegli potencijalni šok od kazni ili poreza prilikom poduzimanja distribucija.
U nastavku pokrivamo tri pravila za povlačenja Roth IRA-e, od kojih svi imaju petogodišnji uvjet za izbjegavanje kazni. Jedan se odnosi na opće razdoblje čekanja prije nego što možete uzeti povlačenja ulaganja (također poznata kao distribucija), a druga se odnosi na konverzije Rotha, a konačni se odnosi na korisnike.
Evo što trebate znati o svima.
Petogodišnja pravila za isplate
Petogodišnja pravila za povlačenje ulaganja od Roth IRA zahtijevaju da zadržite svoj račun najmanje pet godina prije nego što možete iskoristiti tu zaradu bez izricanja kazne. Važno je napomenuti da se ovo pravilo posebno odnosi na zaradu od ulaganja. Doprinosi koje ste napravili mogu se povući u bilo kojem trenutku jer ste već platili porez na taj novac.
Ovo pravilo određuje hoće li IRS povučiti zaradu porezom. Ako nije, možda ćete morati platiti porez i 10% kazne u dijelu zarade vaše distribucije. (Evo što trebate znati ako razmišljate o ranom povlačenju.)
Važno je napomenuti da se ovo pravilo posebno odnosi na zaradu od ulaganja. Doprinosi koje ste napravili mogu se povući u bilo kojem trenutku jer ste već platili porez na taj novac.
Petogodišnje razdoblje počinje 1. siječnja godine kada ste svoj prvi doprinos dali bilo kojem Roth IRA-i. Nakon što izbrišete petogodišnje razdoblje, kako bi se povlačenja zarade smatrale neoporezivima, moraju se izvršiti i nakon 59. godine života ili zbog toga što ispunjavate uvjete za određene iznimke. Ako ste imali vaš Roth za manje od pet godina, postoje iznimke koje vam mogu odvesti s kuka za 10% kazne zbog povučene zarade - ali ne i sve poreze na dohodak.
| Rana distribucija zarade za ove razloge smatra se kvalificiranim: ne podliježe plaćanju poreza ili kaznom od 10% | Rana distribucija zarade iz ovih razloga smatra se iznimkama: oporezuju se kao prihod, ali ne podliježu kazni od 10% |
|---|---|
| Imate Roth IRA najmanje pet godina, a distribuciju ćete podnijeti u jednoj od sljedećih okolnosti: • Vi ste 59 godina stariji od 65 godina • Trajno ste i potpuno onesposobljeni • Kao korisnik Roth IRA-e nakon smrti vlasnika računa • Koristiti do 10.000 dolara za prvu kupnju kuće | • Poduzimate distribuciju za kvalificirane troškove obrazovanja • Poduzimate distribuciju za neplaćene zdravstvene troškove koji premašuju 7,5% prilagođenog bruto prihoda za godinu ili premija zdravstvenog osiguranja dok ste nezaposleni • poduzimate kvalificirane distributere rezervi (za pripadnike vojne pričuve pozvane na aktivnu dužnost) • Uzimate niz uglavnom jednakih distribucija • Distribucija je zbog IRS pristojbe • Imaš ne održao Roth IRA najmanje pet godina, ali vi ste 59 1/2 ili starije, trajno i potpuno onesposobljeni, naslijedili Roth IRA nakon smrti vlasnika računa ili koristeći do 10.000 dolara za prvu kupnju kuće |
Petogodišnja pravila za Rothove pretvorbe
Slično kao i prethodno navedeno, povlačenja novca iz pretvorbe tradicionalnog IRA ili 401 (k) u Roth IRA podliježu petogodišnjem razdoblju čekanja da se izbjegne kazna.
Petogodišnje razdoblje započinje prvim danom porezne godine u kojoj ste pretvorili novac.
Za ovo pravilo, petogodišnje razdoblje počinje prvim danom porezne godine u kojoj ste prebacili novac iz tradicionalnog IRA (ili ste se prebacili iz kvalificiranog plana mirovinskog osiguranja) na svoj Roth IRA. Na primjer, ako izvršite konverziju u svibnju, pravilo za tu konverziju započinje 1. siječnja. Svaka pretvorba ili prebacivanje teksta podliježe posebnom petogodišnjem razdoblju čekanja.
" Čitaj više: Je li Roth IRA pravi pretvorba za vas?
Ako ne pričekate petogodišnje razdoblje od pretvorbe do povlačenja, možda ćete morati platiti kaznu od 10%, zajedno s porezima na dohodak. Isti se izuzeci primjenjuju na petogodišnje pravilo povlačenja konverzija kao i bilo koja druga vrsta ranih distribucija - vidi gore navedeni primjer grafikona).
Petogodišnja pravila za korisnike
Konačno petogodišnje pravilo odnosi se na distribucije korisnicima preminulog IRA nositelja. Kao što je navedeno u druga dva pravila, smrt je iznimka od kazni za prijevremene povlačenje - ali kako bi se izbjegli obični porezi, korisnici i dalje moraju poštivati dva prethodna pravila koja se odnose na razdoblje čekanja za podizanje investicijskih zarada ili pretvorenih iznosa.
" Čitaj više: Saznajte više o svojim mogućnostima kada naslijedite IRA
Ako ste korisnik Roth IRA, provjerite vrijeme početnih doprinosa, konverzija ili preokreta.
Kao rezultat toga, ako se nađete kao korisnik Roth IRA, dvaput provjerite vrijeme početnih doprinosa, konverzija ili preokreta. Distribucija zarade i preusmjeravanja neće se nužno smatrati neoporezivima ako je bilo koja petogodišnja pravila zabranila, iako je izvorni vlasnik Roth IRA umro. Ti će iznosi biti uključeni u bruto dohodak korisnika i stoga podložni porezima na dohodak, baš kao da je novac umjesto toga preuzeo prvobitni vlasnik IRA-e.
