Neto novčani tok - puni opis, formula i primjer

Što je to:

Neto novčani tok odnosi se na razliku između gotovine priljeva i odljeva u određenom razdoblju.

Kako funkcionira (Primjer):

Neto novčani tok je također poznat kao "novčani tijek novca"

promjena novca i novčanih ekvivalenata. " Vrlo je važno napomenuti da neto novčani tok nije jednak neto prihodu, besplatnom novčanom tijeku ili EBITDA.

Možete prilagoditi neto novčani tijek tvrtke proučavanjem promjena gotovine na razdoblje tijekom razdoblja bilance. Međutim, izjava o novčanom tijeku je više insightful mjesto za gledati. Neto novčani tijek je zbroj novčanog tijeka od poslovanja (CFO), novčanog tijeka od ulaganja (CFI) i novčanog tijeka od financiranja (CFF).

Pogledajmo izvješće o novčanom tijeku za Wal-Mart (NYSE: WMT) kao što je predstavio Yahoo! Financije. Na dnu izvještaja o novčanom tijeku, vidimo da se promjena novca i novčanih ekvivalenata izračunava na 632 milijuna dolara. To znači da se u novčani tijek iz poslovanja, novčanog tijeka od uloženih sredstava i novčanog tijeka od financiranja doda Wal-Mart 632 milijuna dolara u gotovinsku bilancu u 2010. godini.

* Svi brojevi u tisućama

** Izvor: Yahoo! Financije

Zašto je to važno:

Neto tijek novca je gorivo koje pomaže tvrtkama proširiti, razvijati nove proizvode, otkupiti dionice, isplatiti dividende ili smanjiti dug. To je ono što omogućuje tvrtkama da provode svoje svakodnevno poslovanje. Zato neki ljudi cijene neto novčani tijek više nego samo o bilo kojoj drugoj financijskoj mjeri, uključujući zaradu po dionici. Prihodi i troškovi su veliki vozači neto novčanog tijeka.

Bez dugoročnog pozitivnog neto novčanog tijeka neće uspjeti, ali tvrtka može nadoknaditi kratkoročni negativni novčani tijek zaduživanjem. Važno je napomenuti da kratkoročni negativni neto novčani tok nije uvijek loša stvar. Na primjer, ako tvrtka treba potrošiti novac za izgradnju drugog proizvodnog pogona, investicija će se isplatiti na kraju sve dok biljka s vremenom stvara više gotovine nego što to košta izgradnja.