Upotreba poreznih prednosti životnog osiguranja u vašem financijskom planu

Brad Cummins

Saznajte više o Bradu na Investmentmatomeu

Dok većina ljudi može pogledati sredstva za osiguranje životnog osiguranja jednostavno kao način plaćanja duga ili zamjene prihoda osiguranika, postoje porezne pogodnosti koje mogu učiniti životno osiguranje prihvatljivim alatima za planiranje u drugim područjima vaših financija.

Svakako, jedna od primarnih prednosti životnog osiguranja je da dobici za smrtni prihod idu do poreza na dohodak korisnika. To znači da primatelj sredstava može u potpunosti iskoristiti novac za otplatu duga, zamjenjujući izgubljene prihode ili ispunjavajući druge važne potrebe u teškom vremenu.

Iako pojam životnog osiguranja pruža samo čistu zaštitu od smrti, trajno osiguranje života druga je priča. Stalna politika životnog osiguranja pruža pokriće za smrtnu naknadu i komponentu gotovinske vrijednosti koja može nositelju osiguranja omogućiti da tijekom vremena izgradi značajnu količinu odgođenih ušteda od poreza. Kao nezavisni agencija za životno osiguranje, surađivala sam s klijentima koji su uključili neke od ovih značajki s poreznim mogućnostima u svoje planiranje na različite načine.

Postoji nekoliko vrsta trajnih životnih osiguranja dostupnih na tržištu danas. To uključuje cijeli život, univerzalni život, promjenjivi život, promjenjivi univerzalni život i indeksirano univerzalno životno osiguranje.

Porezne prednosti na raspolaganju trajnom životnom osiguranju tijekom života uključuju:

• Odgoda od poreza

Uz stalna životna osiguranja, dobitak u gotovini ne oporezuje se dok se ne povuče. To znači da su sredstva u osnovi u mogućnosti dobiti dobitke na vrhu dobitaka, iz godine u godinu, dopuštajući da se novac tijekom godina značajno poveća. Kada osiguranik izvrši povlačenje, dobici se oporezuju kao obični dohodak.

Ako ne zarađujete novčanu vrijednost prije smrti, riskirate mogućnost da će novčana vrijednost, uključujući dividende politike, biti apsorbirana od strane osiguravajućeg društva, a samo će smrtonosna korist biti isplaćena korisniku.

• Dividende bez poreza

U mnogim slučajevima, dividende primljene na prihvatljive police životnih osiguranja također su bez poreza i ne moraju se prijaviti na poreznu prijavu polica osiguranika. To je zato što se dividende smatra povratom premija. Važno je, međutim, istaknuti da bi se dividende mogle pretvoriti u oporezivanje ako počnu prekoračiti neto iznos premije koji je uplaćen u politiku. Često se dividende politike mogu koristiti za plaćanje premije politike i / ili za kupnju dodatnih iznosa osiguranja.

Nakon smrti osiguranika, osiguravajuće društvo apsorbira novčanu vrijednost, uključujući dividende politike, a beneficije smrti politike isplaćuje se bez poreza na dohodak korisniku. (Važno je napomenuti da se iznos smrti može uključiti u ukupnu vrijednost imovine osiguranika i stoga je uključen u obračun poreza na imovinu.)

• Isplata gotovine

Možete vratiti novac iz politike ako ima dovoljno novčane vrijednosti. Povlačenje će općenito biti bez poreza, do iznosa "osnovi" osiguranika u planu; osnova je iznos novca koji je pohranjen u politiku putem premije plaćanja. Svaki iznos iznad te osnove smatra se dobitkom - a dobitak je predmet običnog poreza na dohodak po povlačenju.

Prve isplate obično se prvenstveno odlaze iz pravila politike, a zatim dobitak. Kao primjer, ako vrijednost novca iznosi 15.000 USD, a 10.000 USD je osnovica, tada će prva povučena 10.000 dolara biti bez poreza. Bilo koji iznos povučen iznad koji bi se smatra dobit i stoga oporezivi prihod.

Da bi pristupili povlačenju gotovine, obično je potrebno izravno kontaktirati osiguravajuće društvo.

U gotovini predaju istodobno istodobno iskoristite novčanu vrijednost i poništite svoju politiku, ali može biti i ono što se zove pristojba za isplatu, čak i ako se uzima samo osnova. Iznos naknade za predaja često ovisi o tome koliko dugo je nositelj police u vlasništvu takve politike. Jedan od načina da se izbjegne naplata predaje jest posuditi novac korištenjem police kredita (opisanog u nastavku) ili povlačenjem umjesto predaje politike.

• Politika zajmova

Vrijednost gotovine u politici trajnog osiguranja života također se može koristiti kao jamstvo za zajam za politiku. Sve dok vraćate zajam, ne uklanjate pokrivenost pravila, jer radite samo s gotovinom. Kada zajmoprimac osiguranika protiv gotovinske vrijednosti u stalnoj politici, ona se ne smatra distribucijom i tako se ne računa kao prihod osiguraniku.

Nema zajmova zbog polica osiguranja od životnog osiguranja i nema predaje jer osiguranik ne tehnički povlači nikakve novce. Međutim, na zajam će se teretiti kamata, a kamata nije porezna olakšica. Kamatna stopa varira, ali je obično niža od onoga što ćete naći na kreditima banaka i drugih zajmodavaca.

Iz tih razloga može u nekim situacijama imati smisla da preuzme zajam za politiku - da isplati visoke obveze za dugove, na primjer, ili kada stvarno trebate gotovinu i ne možete se kvalificirati za standardni zajam zajmodavca - pod uvjetom da možete isplatiti zajam politike.No budite oprezni jer će se bilo koji iznos neplaćenog zajma za politiku u trenutku smrti osiguranika oduzeti od smrti koja se plaća korisniku politike.

Dobivanje police kredita obično zahtijeva izravno kontaktiranje osiguravajućeg društva.

Alat za pametno planiranje

Zbog brojnih poreznih olakšica dostupnih na životno osiguranje gotovinske vrijednosti, neki pojedinci mogu ih koristiti kao alate u područjima financijskog planiranja, kao što su dopunjavanje dohotka za mirovinu, otplatu velikog duga poput hipoteke i financiranje školovanja djeteta ili unuka, Na primjer, danas mnogi umirovljenici koriste svoje gotovinske vrijednosti životnog osiguranja za popunjavanje jaza u dohotku koji može ostati kad sredstva s njihovih mirovinskih računa i socijalnog osiguranja ne pokrivaju sve svoje troškove u mirovini. U tom slučaju, sredstva iz zajma za politiku mogu biti osobito korisna jer su primljeni od poreza na dohodak.

Osim toga, za one koji se mogu povući rano (prije 59. godine života), nema ranih kazni za uklanjanje sredstava iz police životnog osiguranja, za razliku od IRA i ostalih računa za mirovinu. Isto tako, ne postoje minimalna pravila distribucije za napuštanje sredstava u takvim politikama starim 70. godinom, kao što postoji s mnogim kvalificiranim mirovinskim planovima i tradicionalnim IRA-ima.

Stalni životno osiguranje nadilazi plaćanje smrtonosne koristi, ali možete platiti više za dodatne značajke. Pazite da razumijete uvjete ugovora kako biste dobili najbolje osiguranje za svoje potrebe.

Poanta

Gledanje izvan pomoći bez poreza pogodne za smrt može pružiti vašoj obitelji kada više niste ovdje, postoje dodatne prednosti za ovu vrstu osiguranja koja bi mogla biti korisna dok ste još živi. Razumijevanje ovih drugih značajki u kombinaciji s pametnim planiranjem može vam pomoći da se iskrsnete s najboljim rješenjem koje odgovara vašoj ukupnoj pokrivenosti i štednji.

Brad Cummins utemeljitelj je mjesnih životnih agenata u Columbusu u državi Ohio.