Naslijedio je IRA? Ovdje su vaše mogućnosti
Milch ist Gift - Der Film in HD | Film Komplett auf Deutsch mit Untertitel
Sadržaj:
- Opcije za supružnike koji nasljeđuju tradicionalni IRA
- Opcije za ne-supružnike koji nasljeđuju tradicionalni IRA
- Razmišljajući o iskorištavanju tradicionalnog IRA-e?
- Opcije za supružnike koji nasljeđuju Roth IRA
- Opcije za ne-supružnike koji nasljeđuju Roth IRA
- S obzirom na isplatu Roth IRA-e?
- Što je sljedeće?
- Saznajte pravila od Roth IRA RMDs
- Premjestite svoje naslijeđene IRA na pravo mjesto
- Razmislite o Rothu ostavljajući novac vašim nasljednicima
Kada naslijedite pojedinačni račun za odlazak u mirovinu, opcije ovise prvenstveno o vašem odnosu prema izvornom vlasniku računa (tj. Ako ste supružnik ili ne) i nasljedujete li tradicionalni ili Roth IRA.
U nastavku se nalaze smjernice o najčešćim scenarijima korisnika. Ako se osjećate preplavljeni nijansi tih opcija, preporučujemo savjetovanje s financijskim savjetnikom kako biste izbjegli nepotrebne poreze ili kazne.
Prijeđite na odjeljak koji opisuje vašu situaciju:
- Naslijedila sam tradicionalnu IRA od supruga
- Nasljedujem tradicionalni IRA od nekoga osim mog supružnika
- Nasljedam Roth IRA od supruga
- Nasljeđujem Roth IRA od nekoga osim mog supružnika
Opcije za supružnike koji nasljeđuju tradicionalni IRA
Možete preuzeti IRA (također poznat kao prijenos bračnog druga ili "preuzimanje" IRA-e). Kada pretpostavljate IRA, postajete vlasnik računa, a IRS ga tretira kao da je cijelo vrijeme bio tvoje. To možete učiniti tako da se odredite kao vlasnik ili prebacujete novac na postojeći tradicionalni IRA ili račun za umirovljenje na radnom mjestu s istim poreznim postupkom, kao što su 401 (k), 403 (b) ili 457 (b).
Sva pravila o doprinosima i povlačenju koja se primjenjuju na vašu poreznu situaciju, kao što jeste li ispunili uvjete za stavljanje novca na račun i kada trebate započeti s poduzimanjem distribucija radi izbjegavanja nametanja kazne, primjenjuju se i na novu IRA.
Možete otvoriti naslijeđeni IRA. Ako ste supružnik, ali ne i jedini korisnik, morat ćete to učiniti umjesto da preuzmete IRA. Pravila ovdje su manje fleksibilni: umjesto preuzimanja računa, vi i svi drugi korisnici koji su imenovani moraju uspostaviti odvojeno naslijeđene IRA račune u vlastitim imenima kako bi zadržali svoj dio imovine.
U ovom trenutku morate odabrati točno kako naslijedit ćete IRA, što će utjecati na koliko novca ćete morati povući tijekom vremena. (Govorimo o potrebnim minimalnim distribucijama ili RMD-ovima.) Postoje dvije mogućnosti za postavljanje distribucija u naslijeđenom IRA-i:
- Metoda "životni vijek" širi distribucije tijekom vašeg preostalog vijeka trajanja kao što je predviđeno tablicama životne dobi IRS-a. (Pravila se malo razlikuju ako je pokojnik započeo s uzimanjem RMD-ova.)
- "5-godišnja" metoda daje korisnicima pet godina nakon što je nositelj računa preminuo kako bi potpuno iscrpio račun imovine i platili plaćeni porez. (Vidi IRS opis 5-godišnjeg pravila.)
Nepoštivanje pravila RMD-a mogla bi uzrokovati da IRS naplatiti napojnu naknadu: 50% iznosa koji nije bio raspoređen. Da biste dobili ovaj dio, potičemo vas da se posavjetujte s izvornim izvorom - IRS FAQ o IRA RMD-ovima - ili financijskom planeru.
Ne-supružnici ne smiju valjati novac od naslijeđenog IRA-e u postojeći IRA.
Možete se odreći IRA (ili odbaciti). Baš kao što zvuči, odricanje od IRA znači govoriti "ne, hvala" na bilo koji zahtjev o nekoj ili cijeloj imovini unutar IRA-e. Ljudi mogu odbaciti IRA ako žele da novac prenese voljenoj osobi (ili subjektu, kao što je dobrotvorna udruga) koja je imenovana kao sekundarni / potencijalni korisnik ili ako želi izbjeći plaćanje poreza na savezne ili nekretnine baštinu.
Možete isplati IRA. To se naziva paušalna distribucija, a dolazi s više potencijalnih posljedica od gore navedenih opcija - pogledajte odjeljak u nastavku.
Opcije za ne-supružnike koji nasljeđuju tradicionalni IRA
Možete otvoriti naslijeđeni IRA, To znači prijenos imovine u novu IRA koju ste postavili i formalno nazvati naslijeđenim IRA-om; na primjer, (ime preminulog vlasnika) u korist (Vaše ime). Ne-supružnici ne smiju valjati novac od naslijeđenog IRA-e u postojeći IRA. To također znači da nije dopušten dopunski doprinos.
Za ne-supružnike koji nasljeđuju tradicionalni IRA, važno je napomenuti da IRS zahtijeva da korisnik početi brzo povlačenje barem minimalnog iznosa sredstava - do 31. prosinca godine nakon umrlog nositelja računa (ako odlučite koristite metodu životnog očekivanja koja se temelji na vašem životnom vijeku ili pokojniku ako počnu uzimati RMD) ili do 31. prosinca pete godine nakon što je netko umro (preko petogodišnje metode u kojoj ste dobili taj iznos vremena za isprazniti račun). Ne propustite rok, a IRS će vas upropastiti s 50% poreznom kaznom na iznos koji se ne povuče.
»Pogledajte naše web stranice za najbolji IRA račun
Možete se odreći IRA (ili odbaciti). Ako se ne želite nositi s bilo kakvim neugodnim problemima poreza ili želite da vam novac prenese na sljedećeg korisnika u redu, možete odbiti bilo kakav zahtjev za imovinu u IRA-i.
Možete isplati IRA. Zove se paušalna distribucija, to dolazi s više potencijalnih posljedica od gore navedenih opcija. Pojedinosti potražite u sljedećem odjeljku.
Razmišljajući o iskorištavanju tradicionalnog IRA-e?
Prije nego što istodobno isplati račun, razmotrite posljedice odlaska s opcijom "Vegas ili poprsje": dobit ćete račun za poreze od Uncle Sam.
Povlačenja iz tradicionalne IRA oporezuju se kao prihod, budući da je izvorni korisnik računa vjerojatno koristio pretax dolara za financiranje računa.Ako je iznos koji nasljeđujete dovoljno velik, može vas zanemariti na višu poreznu šifru, što zauzvrat može pokrenuti višu stopu poreza na povlačenju.
Na svjetlijoj strani, korisnici koji dolaze s paušalnom opcijom neće morati platiti 10% raniju kaznu povlačenja, čak i ako još nisu 59 i pol godina.
Za detaljna pravila za korisnike tradicionalne IRA, vidi IRS publikacije 590-B. Kliknite na "korisnike IRA-e" u tablici sadržaja kako biste izravno prešli na dobre stvari.
Opcije za supružnike koji nasljeđuju Roth IRA
Možete preuzeti IRA (poznat kao prijenos supružnika ili "pretpostaviti"). Ako ste supružnik i jedini korisnik Roth IRA-e, IRS kaže da možete platiti novac kao svoj vlastiti nakon prenosa imovine s preminulog računa u postojeći Roth IRA (ili na novi račun postavljen za to Svrha).
Ako ste jedini korisni partner Roth IRA-e, imate mogućnost ostaviti novac netaknutom koliko god želite.
Ako ste jedini korisni partner Roth IRA-e, imate mogućnost ostaviti novac netaknutom koliko god želite. Drugim riječima, ne morate poduzeti potrebne minimalne distribucije. (Ako postoje drugi korisnici koji su imenovani, morat ćete otvoriti nasljednu IRA.) To je plus ako želite upotrijebiti račun kao novac za držanje novca kako biste ga prolazili voljenima, budući da se novac može ostaviti neometano spoj i rast.
Korisnici koji se odluče započeti s poduzimanjem distribucija imaju koristi od istog pravila da su primijenjeni na izvornog vlasnika računa: Povlačenja doprinosa u bilo kojem trenutku su bez poreza. No lagano se trznite kad je riječ o zaradi: povlačenje zarade od naslijeđenog Rotha prije 59. godine života s računa koji nije najmanje pet godina općenito će pokrenuti IRS račun.
Možete otvoriti naslijeđeni IRA. Ako ste supružnik, ali ne i jedini korisnik računa, možda ćete morati prenijeti novac u naslijeđenu IRA koja se nalazi u vašem imenu. I drugi će korisnici morati učiniti isto.
U ovom slučaju, RMD-ovi su obvezni, što znači da ne možete dopustiti da sav novac vožnja i zaraditi zaradu na neodređeno vrijeme. Moguće je odgoditi distribuciju neko vrijeme - sve do kasnijeg datuma kad bi izvorni vlasnik računa pretvorio 70 ili 31. prosinca godine nakon njihove smrti.
Obavezne distribucije mogu se isplaćivati pomoću ove dvije opcije:
- Metoda očekivane životne dobi, rasprostranjena tijekom vašeg života na temelju ove IRS tablice. Prebacivanje ove rute omogućuje svaku imovinu koja se ne distribuira do kraja potrebnog razdoblja kako bi nastavila rasti bez poreza.
- Petogodišnja metoda. Novac možete uzeti kad god poželite tijekom tog petogodišnjeg razdoblja, ali imovina mora biti distribuirana do 31. prosinca pete godine nakon što je nositelj računa umro.
Možete uzeti paušalnu distribuciju. Jednostavno možete povući novac od naslijeđenog Roth IRA, ali ovdje postoje potencijalne porezne implikacije. Prijeđite na dolje navedeni odjeljak za plaćanje ako razmišljate o tome.
Opcije za ne-supružnike koji nasljeđuju Roth IRA
Možete otvoriti naslijeđeni IRA. Ljepota Roth IRA-e za izvornog vlasnika računa je da on ili ona nije dužan početi uzimati minimalne distribucije do 70 godina starosti i može dopustiti da novac i dalje marinirati na računu bez poreza. Ta zadaća ne prenosi na ne-supružnike koji nasljeđuju Roth IRA.
Ako vam je član obitelji ili prijatelj vas zove kao korisnika na Roth IRA-u, općenito je obavezno početi pravodobno poduzimati distribucije. Prvo ćete prenijeti novac u nasljednu IRA koja se održava u vaše ime. Zatim ćete odlučiti kako želite primati isplate:
- S metodom očekivanog trajanja života, morate početi raspodijeliti do 31. prosinca godine nakon smrti prvobitnog vlasnika računa. Nećete podnijeti kaznu od 10% rane povlačenja, ali vam možda dugujete porez na zaradu koju povučete, a koji nisu ispunili Rothovu petogodišnju pravilo držanja. (Naš Naslijeđeni Roth IRA RMD kalkulator pokazuje koliko novaca IRS kaže da se morate povući s računa.)
- S petogodišnjom metodom, Roth mora biti isplaćen do 31. prosinca pete kalendarske godine nakon što je vlasnik umro. Slobodno ćete ih odnijeti u slobodno vrijeme tijekom tih pet godina i, kao i kod metode očekivanog trajanja života, dugujete samo porezima na distribuciju zarade (a ne doprinosa) koji još nisu ispunili petogodišnju pravilo.
Možete uzeti paušalnu distribuciju. Moguće je povući gotovinu od naslijeđenog Roth IRA-e, ali postoji nekoliko stvari koje biste trebali znati prvo. Pojedinosti potražite u sljedećem odjeljku.
S obzirom na isplatu Roth IRA-e?
Ispunjavanje naslijeđenog Roth IRA-e ima manje neugodnih posljedica nego unovčavanje naslijeđenog tradicionalnog IRA-e. To je stoga što korisnici mogu u svakom trenutku povući doprinose od Roth IRA-a bez poreza. Sve dok je račun bio otvoren najmanje pet godina u trenutku kada je korisnik računa umro, zaradu se može povući bez poreza.
Niti su nasljednici Roth Ira podvrgnuti IRS-ovoj kazni za prijevremenu povlačenju od 10% novčanim prihodima prije 59. godine života (dob kada počinje ujak Sam po povlačenju računa za odlazak u mirovinu). Ali to ne znači da ste nužno potpuno isključeni s IRS-om.
Ako je Roth IRA bio manji od 5 godina kod smrti prvobitne vlasnice, bez obzira na vaš odnos prema pokojniku, dugujete porez na zaradu (a ne doprinose) kada uzimate paušalnu distribuciju.Dakle, osim ako nemate neposrednu potrebu za novcem, općenito ima smisla staviti novac u nasljedni Roth IRA i iskoristiti još mnogo više godina bez poreza.
»Pogledajte naše web top pijucima za najbolje Roth IRA račune
