Omjer pouzdanosti banke - puni objašnjenje i primjer
Фишки банков: копируйте номер карты быстро и интересно!
Sadržaj:
Što je:
A omjer učinkovitosti banke
Kako funkcionira (primjer):
Formula se mijenja, ali najčešći je:
Racionalna učinkovitost banke = Rashodi * / Prihod
* ne uključujući troškove kamata
Na primjer, ako su troškovi Banke XYZ (isključujući kamatni trošak) iznosili $ 5.000.000, a prihodi su iznosili $ 10.000.000, tada pomoću gornje formule možemo izračunati da je omjer učinkovitosti Banke XYZ $ 5.000.000 / $ 10.000.000 = 50%. To znači da troškove tvrtke XYZ stoji 0,50 dolara za generiranje prihoda od $ 1.
Kao što smo ranije rekli, formule se razlikuju, ali ideja je da cijene troškove promatramo kao postotak prihoda. Troškovi uključuju plaće, najam i druge opće i administrativne troškove. Troškovi kamata obično su isključeni jer su investicijske odluke, a ne operativne odluke.
Prihodi uključuju prihode od kamata i prihode od naknada, iako neke banke isključuju rezerviranje za gubitke po kreditima iz prihoda ili dodaju svoj porezni ekvivalent neto prihoda od kamata pri prihodu pri izračunu omjer učinkovitosti
Zašto se to odnosi:
Omjer učinkovitost banke je brz i jednostavan mjernu sposobnost banke da sredstva pretvori u prihod. Što je manji omjer, to bolje (50% općenito se smatra maksimalnim optimalnim omjerom). Povećanje omjera učinkovitosti ukazuje na povećanje troškova ili smanjenje prihoda.
Važno je napomenuti da različiti poslovni modeli mogu generirati različite omjere učinkovitosti banke za banke s sličnim prihodima. Na primjer, težak naglasak na službu za korisnike može smanjiti omjer učinkovitosti banke, ali poboljšati njezinu neto dobit. Banke koje se više fokusiraju na kontrolu troškova prirodno će imati veći omjer učinkovitosti, ali mogu imati i manju maržu.
Osim toga, što više banaka generira naknade, to se više može koncentrirati na aktivnosti koje imaju visoke fiksne troškove (i time stvoriti lošije omjere učinkovitosti). Stupanj do kojeg banka može iskoristiti svoje fiksne troškove također utječe na omjer učinkovitosti; to jest, što je banka skalabilnija, to učinkovitija može postati. Iz tih razloga, usporedba omjera učinkovitosti općenito je najznačajnija među bankama unutar istog modela, a definicija "visokog" ili "niska" omjera treba biti u tom kontekstu.