529 Pravila plana

Za većinu ljudi, izbor kolektivnih štednih vozila je jednostavan: 529 planova osiguravaju neoporezivi rast ulaganja i povlačenja za kvalificirane troškove obrazovanja. Roditelji koji počnu štedjeti na računu 529 kada su njihova djeca mlađi mogu iskoristiti tu poreznu uštedu, kao i složenu kamatu i - u nekim državama - porezni odbitak za doprinose.

Zbog tih poreznih prednosti, 529 planova ima nekoliko pravila, uključujući smjernice oko onoga što se kvalificira kao trošak obrazovanja. Evo što trebate znati o tim planovima.

529 planova su pod pokroviteljstvom države

Svaka država nudi barem jedan plan 529. Ne morate ulagati u vlastiti plan države; iako mnoge države nude rezidentima državnu poreznu olakšicu za to, nema savezne porezne olakšice za 529 doprinosa. Ako vaša država ne nudi nikakve porezne olakšice (pogledajte naš popis svih državnih planova), potražite najbolji plan za vas: Naš alat 529 može vam pomoći u sužavanju vaših mogućnosti. Država koja sponzorira vaš plan također nema nikakvu ulogu u tome gdje vaše dijete može ići u školu; studenti mogu koristiti novac za pohađanje kvalificirane škole u bilo kojoj državi.

Iznimka je specifična vrsta planova 529 nazvanog unaprijed plaćenog plana, koji, kao što to ime govori, omogućuje vam plaćanje unaprijed na državnom javnom fakultetu, zaključavajući troškove u današnjim dolarima i trenutnim školskim cijenama. Ti planovi imaju smisla samo ako ste sigurni da će vaše dijete pohađati državnu, javnu školu. Samo 12 država nude prepaid 529 planova.

Nositelj računa zadržava vlasništvo nad sredstvima

Za razliku od ostalih štednih uloga kao što su skrbnički računi, 529 planova dopušta da sredstva ostanu pod kontrolom vlasnika računa, što znači da možete povući sredstva u bilo kojem trenutku (iako se mogu primjenjivati ​​porezi i kazne, više o tome ispod). Korisnik nema kontrolu nad sredstvima na računu.

Nema ograničenja za doprinos

IRS kaže da "doprinosi ne mogu prelaziti iznos koji je nužan za osiguranje kvalificiranih troškova obrazovanja korisnika". Dakle, za razliku od ostalih računa s povoljnim porezima - kao što su Roth i tradicionalni IRA - 529 planova nemaju specifične granice doprinosa koje utvrđuje IRS. Većina država postavlja ograničenja od 300.000 ili više dolara.

Međutim, doprinosi mogu uzrokovati posljedice poreznih obveza ako izdvojite više od poreznog izuzeća za dar (14.000 USD za 2015.) za bilo kojeg korisnika u poreznoj godini. Velika većina ljudi ne treba brinuti o ovome; ne samo zato što malo vjerojatno da će morati pridonijeti toliko godišnje da zadovolje svoje ciljeve štednje, ali i zbog jedinstvenog kredita. Više o tome ovdje.

Kvalificirana pravila distribucije su strogi

529 su posebno za kvalificirane troškove visokog obrazovanja, iako se ta kategorija proteže izvan nastave; ona također uključuje naknade, sobu i pansion, udžbenike, računala i "perifernu opremu" (poput pisača). Povlačenja za svrhe izvan pravila bit će povrijeđena: Zarada povučena za nenamjenske troškove podliježe kazni od 10% i redovnim porezima na dohodak. Ne postoji kazna na ravnatelja.

Postoji nekoliko iznimaka: ako korisnik dobije stipendiju, možete povući sredstva jednaka dodijeljenoj vrijednosti; zarada će i dalje biti podložna porezima, ali neće biti dodatnih kazni. Roditelji također mogu slobodno promijeniti korisnike na računu u bilo kojem trenutku, tako da ako, na primjer, vaše prvo dijete odluči zauzeti drugačiji put, možete promijeniti korisnika računa kako bi sredstva počela plaćati za obrazovanje mlađeg brata umjesto toga.

Donja linija

Za mnoge obitelji, 529 planova će biti očiti izbor za koledž uštede. Većina planova nudi dobne mogućnosti ulaganja koje će se automatski ponovno uravnotežiti, uzimajući više rizika kao što je vaše dijete mlađe i manje kao on ili ona približava koledž doba. Možete otvoriti plan 529 izravno putem web stranice svojeg državnog plana.

Više od Investmentmatomea:

• 529 Tražilica plana
• 529 Planovi po državi
• Strategije školskih štednji

Arielle O'Shea je pisac osoblja u Investmentmatomeu, internetskoj stranici za osobne financije. E-mail: [email protected] , Cvrkut: @arioshea .