401 (K) Plan Definicija & Primjer |

Što je to:

Plan 401 (k)

Kako funkcionira (primjer):

Plan 401 (k) udovoljava zahtjevima odgode odgode odjeljka 401 (k) IRS poreznog koda, stoga njegovo ime. Plan ulaže doprinose u portfelj vrijednosnica. Sastav portfelja može varirati ovisno o tome kako planove upravlja tvrtka i na sklonost riziku zaposlenika. U većini slučajeva, zaposlenici mogu birati između različitih raspodjele portfelja.

Doprinosi se oduzuju na osnovi prije oporezivanja iz plaća. Zaposlenici biraju koliko žele odbijaju od svoje plaće, do maksimalnog dopuštenog plana. U mnogim slučajevima, poslodavci će odgovarati doprinosima zaposlenika do određenog postotka, au nekim slučajevima poslodavci mogu ponuditi dodatne doprinose kao dio poticajnog paketa.

Plan 401 (k) sadrži ograničenja u pogledu kada se sredstva prikupljaju na računu može se povući. Svaki plan navodi dob za umirovljenje kada sredstva mogu biti slobodno povučena. Ako zaposlenik odabere ili treba povući sredstva prije umirovljenja, on će podnijeti određene kazne navedene u planu.

Da bi ilustrirala plan 401 (k), pretpostavimo da tvrtka XYZ nudi Bobu 401 (k) zaposleniku, Bobov iznos poreza prije poreza iznosi 1.000 USD. Bob odluči napraviti 10% (ili $ 100) doprinos prije oporezivanja 401 (k) svake plaće. Svaki od tih $ 100 doprinosa ulaže se u vrijednosne papire koji čine Bobov plan 401 (k).

Zašto se radi o pitanjima:

Plan 401 (k) pruža zaposlenicima mogućnost ulaganja novca na tržišta vrijednosnih papira u svrhu postavljanja novca za mirovinu bez opterećenja poreza. Osim toga, ograničenja povlačenja plana služe kao poticaj za zaposlenike da ne koriste sredstva i omogućuju im da rastu koliko god je to moguće.

Ako vaša tvrtka nudi 401 (k) utakmicu, obavezno pridonijeti barem koliko kao postotak podudaranja - udio poslodavca treba smatrati slobodnim novcem.

Ako ste samozaposleni, čak i samo dio vremena, možete otvoriti plan Solo 401 (k): saznajte više ako pročitate mirovinski plan i tri ostatka mirovine Strategije za samozaposlene.