4 Mogućnosti mirovinskog osiguranja za samozaposlene osobe

Dok samostalni djelatnik ima mnoge prednosti, kao što je veća fleksibilnost i autonomija, postoje i nedostatci. Veliki je dodatni porez: samozaposleni ljudi moraju platiti dvostruko više u porezima na socijalnu sigurnost i Medicare kao i zaposlenici, osim redovitog poreza na dohodak, a taj novac nije zadržan iz njihovih plaća. Drugi je nedostatak formalnih beneficija zaposlenika koji dolaze s tradicionalnim poslom, poput zdravstvenog osiguranja i plana mirovinskog osiguranja.

Povezane priče

Najbolji pružatelji Roth IRA-e

Najbolji tradicionalni IRA pružatelji usluga

Imam mlade klijente koji su nedavno prebacili s tradicionalnog zaposlenja na slobodni rad i stvarno se bore s plaćanjem dodatnih poreza istovremeno izgubivši svoj plan mirovine.

Dobra vijest za ovog klijenta - i mnogi radnici poput njega - jest da postoje četiri umirovljenja za samozaposlene radnike koji mogu olakšati naprezanje smanjivanjem vašeg oporezivog dohotka dok novac stavlja na odlazak u mirovinu. Koji vam je najbolji plan ovisi o više čimbenika, uključujući vaš prihod, vašu dob, bez obzira imate li zaposlenike i svoje namjere za sredstva mirovinskog plana.

Evo pregleda pro i kontra svake vrste plana.

Solo 401 (k)

Prosci Soloa 401 (k):

• Visoka doprinos doprinosa. Budući da ste oba poslodavac i zaposlenik, možete više doprinijeti planu Solo 401 (k) nego što je moguće u drugim planovima mirovine. Kao zaposlenik, možete doprinijeti do 18.000 dolara za godinu (plus do 6.000 dolara doprinosa za nadoknadu ako ste iznad 50). Kao u tradicionalnom 401 (k), vaši su doprinosi napravljeni s troškovima prije poreza. Zatim, kao poslodavac, možete doprinijeti do 25% ukupne zarade (ili 20% ako ste vlasnik ili jednim članom LLC) na doprinose zaposlenika sve dok ne dosegnete ukupni iznos od 53.000 USD (ili 59.000 dolara uključujući doprinose za nadoknadu). Osim toga, doprinosi poslodavaca mogu se odbiti kao poslovni trošak.
• Doprinos dvostrukom, S Soloom 401 (k) možete unajmiti svog supružnika i dopustiti mu da sudjeluje u planu. Vaš supružnik može doprinijeti do 18.000 dolara, a možete unijeti tipičan doprinos poslodavca do ukupno 53.000 dolara. Vaš suprug također može napraviti doprinose za ulaženje, ako to ispunjava uvjete.
• Porezni odgođeni rast. Kao u tradicionalnom 401 (k), vaši su doprinosi prije oporezivanja, a plaćate porez na isplate.
• savitljivost, Možete staviti što više, do granice, ili koliko god želite od godine do godine.

Nedostaci Solo 401 (k):

• Papirologija. Morate podnijeti izvješće s IRS-om godišnje ako imate najmanje 250.000 dolara na svojem računu.
• Nije otvoren svima, Možete otvoriti Solo 401 (k) samo ako nemate zaposlenika osim svog supružnika.

Poanta: Ti su planovi nevjerojatni za samozaposlene osobe bez zaposlenih (osim supružnika) zbog visokih granica doprinosa, odgođenog rasta i fleksibilnosti u iznosima doprinosa.

Pametna strategija: Ako vaš dohodak od samozapošljavanja nije jako visok, možete upotrijebiti svoju nisku razinu poreza u svoju korist. U tom slučaju, možete odabrati otvaranje Roth Individual 401 (k). S Roth 401 (k) stavljate u poslijetonske dolare, a oni rastu bez poreza. Pod pretpostavkom da će porezni nosač biti veći na cesti, ova strategija će vam uštedjeti novac. Osim toga, sva sredstva koja povučete u budućnosti bila bi bez poreza.

Pojednostavljena mirovina zaposlenika (SEP IRA)

Prosci SEP IRA-e

• Jednostavnost stvaranja i održavanja, Potrebno je samo neke osnovne papire za postavljanje i nije potrebno obavljati godišnje izvješćivanje IRS-u.
• Visoka doprinos doprinosa, Možete doprinijeti do 25% prihoda W-2 koji plaćate sami ili samo ispod 20% neto dobiti od rasporeda C do 53.000 USD za 2015. To je sjajno jer doprinosi mogu povećati s vašom zaradom.
• Poreza odgoda. Dobivate od porezno odgođenih doprinosa i rasta dok ne počnete s povlačenjem. Općenito, možete početi uzimati novac u dobi od 59 godina. Ne imati za početak isplata do dobi od 70 ½.

Prepreke za SEP IRA:

• Doprinosi dolaze samo od poslodavca. Ako imate zaposlenike, morate ih sve uključiti u plan mirovine, a vi ne možete pridonijeti većem postotku na svoj račun nego što to učinite s njihovim. To može biti skupo.

Poanta: Ti su planovi najbolji za samozaposlene radnike koji imaju vrlo malo ili nikakvih zaposlenika i žele fleksibilnost u iznosu koji su otpušteni (na primjer, oni žele vezati doprinose na dobit).

Plan uštede incentive match za zaposlenike (SIMPLE IRA)

Prosci jednostavnog IRA:

• Jednostavnost stvaranja i održavanja. Kao i kod SEP IRA, za otvaranje računa potrebno je samo neke osnovne papire. Godišnje papire za održavanje također su jednostavne.
• Umjereno ograničenje doprinosa. Možete pridonijeti gotovo svemu vašoj neto zaradi, do 12.500 dolara, u JEDNOM IRA-u svake godine (plus dodatnih 3.000 dolara ako imate 50 godina ili stariji).
• Odgoda od poreza.
• Odbitni troškovi. Doprinosi koji se podudaraju mogu se odbiti za poslodavca kao poslovni trošak.

Nedostaci jednostavnog IRA:

• Donja granica doprinosa, Granica je znatno niža nego za SEP IRA, Solo 401 (k) ili plan definiranih naknada (vidi dolje).
• Mogućnost obveznog doprinosa. Kao poslodavac možete odabrati ili fiksni doprinos od 2% na račune zaposlenika ili odgovarati doprinosu zaposlenika od 1% do 3% ukupne plaće. Većina zaposlenika ne doprinosi takvim planovima, tako da je malo vjerojatno da bi odabir utakmice mnogo koštalo.
• Mnogo pravila, Dvije godine nakon vašeg početnog doprinosa, ne možete prenijeti SIMPLE IRA u bilo koji drugi plan mirovine. Osim toga, ako ste mlađi od 59 godina, bilo koja distribucija koju ostvarite u prve dvije godine podliježe 25% kazni.
• Doprinosi se računaju na 401 (k) doprinose, Ako je vaš samozapošljavanje koncert na stranu i imate 401 (k) sa svog drugog posla, svaki doprinos koji ćete izvršiti na SIMPLE računat će od 18.000 dolara kojega biste na drugi način mogli odgoditi u svoje 401 (k) za to godina.
• Ograničeno na male tvrtke s manje od 100 zaposlenika, Međutim, to nije problem za većinu samozaposlenih tisućljeća.

Poanta: Ti su planovi posebno atraktivni za male tvrtke s puno zaposlenika (koji obično ne pridonose, stoga nema troškova ili troškove poslodavca). Istodobno, poslodavci mogu dobiti 3% podudaranja na temelju prihoda.

Plan definiranih naknada

Ovi planovi, koji podsjećaju na skolske planove starijih škola koje je generacija naših baka i djedova bila, zaista su divni za neke samozaposlene radnike.

Prosječni plan definiranih primanja:

• Vrlo visoka ograničenja doprinosa, Koliko možete doprinijeti ovisi o vašoj dobi, ali biste mogli povući više od 100.000 USD godišnje za odlazak u mirovinu.
• Može se kombinirati s drugim planovima, Možete doprinijeti planu definiranih naknada istodobno pridonoseći 401 (k) ili SEP IRA.
• Niži porezi, Doprinosi se mogu otpisati kao troškovi poslovanja, čime se smanjuje oporezivi dohodak.
• Odgoda poreza. Rast doprinosa odgađa porez.

Oštećenja na planu definiranih naknada:

• Skup, Planovi definiranih naknada komplicirani su za postavljanje i nešto skuplje za pokretanje.
• Mala prostranica, Obvezujete se za financiranje plana na određenoj razini, a vi ste zaglavljeni s tim čak i za godinu dana kada je novac tijesan.
• Morate ponuditi ovaj plan svakom zaposleniku, Morate uplatiti doprinose u njihovo ime. To može biti vrlo skupo.

Poanta: Ovaj plan je super za samostalno zaposlene radnike koji imaju visoka, stabilna dohotka i žele ih staviti mnogo daleko za umirovljenje.

Spremanje za mirovinu doprinosom nekom od tih planova smanjuje oporezivi dohodak i može vas dovesti i do nižeg poreznog nivoa. To će vam uštedjeti puno novca u kratkom roku, a dugoročno će imati koristi od svoje financijske stabilnosti.

Ovaj članak također se pojavljuje na Nasdaqu. Slika putem iStock.