3 Brojevi Solo 401 (k) Vlasnici plana trebali bi znati
Am I Eligible to Set Up a Solo 401(k) Plan?
Sadržaj:
- 250.000 USD: saldo koji pokreće zahtjev za podnošenjem poreza
- $ 50,000: Maksimalno da Solo 401 (k) vlasnici plana mogu posuditi
- 10%: Postotak kazne za rano povlačenje
- Možda biste željeli i sljedeće:
- Plana mirovinskog osiguranja zrelih za revoluciju?
- Nedavni gradovi ne uspijevaju u mirovini štednje
- Jedan ključ uspješnog planiranja mirovina
- Iza zavjese ciljanog datuma fonda
Dmitrij Fomichenko
Saznajte više o Dimitriy na našoj web stranici Pitajte savjetnika
Solo 401 (k) je jedinstvena struktura mirovinskog plana u kojoj sudionik plana nosi mnoge šešire. Plan je namijenjen samozaposlenim osobama ili vlasnicima malih tvrtki bez ikakvih drugih zaposlenika s punim radnim vremenom. Vlasnik tvrtke je i poslodavac i jedini zaposlenik koji se kvalificira za sudjelovanje u planu (iako vlasnik supružnika također može sudjelovati). U samostalno usmjerenom Solou 401 (k), vlasnik plana je i upravitelj i upravitelj plana.
Zbog te strukture, vlasnik plana može uživati u velikom upravljanju i fleksibilnosti. Međutim, također dolazi s određenim odgovornostima. Solo 401 (k) vlasnici plana odgovorni su za održavanje plana u skladu s propisima. Evo nekoliko važnih brojeva koje vlasnici plana trebaju imati na umu.
250.000 USD: saldo koji pokreće zahtjev za podnošenjem poreza
U usporedbi s tradicionalnim 401 (k) planom, Solo 401 (k) zahtijeva mnogo manje administrativnih napora. Vlasnici plana odgovorni su za vođenje evidencije o svim transakcijama. Tipično, vlasnik plana Solo 401 (k) nije dužan podnijeti poreznu prijavu za plan. Međutim, to se mijenja kada imovina u planu premašuje 250.000 USD.
Ako ukupna vrijednost Solo 401 (k) plana prelazi 250.000 USD u bilo kojem trenutku tijekom porezne godine, administrator plana mora podnijeti povrat za Solo 401 (k) za tu godinu. Dobra vijest je da podnošenje nije vrlo komplicirano. Administrator planova Solo 401 (k) može jednostavno podnijeti obrazac 5500-EZ s IRS-om.
$ 50,000: Maksimalno da Solo 401 (k) vlasnici plana mogu posuditi
Solo 401 (k) vlasnik može posuditi novac iz plana u bilo kojem trenutku, iz bilo kojeg razloga. Ne postoji komplicirani proces prijave kredita, a kamatna stopa na zajmove 401 (k) obično je niža nego kod bankovnih kredita.
Međutim, vlasnici plana mogu posuditi najviše 50.000 USD ili 50% ukupnog salda na računu, ovisno o tome što je manje. Zajam se također mora otplaćivati u roku od pet godina. Vlasnici plana moraju biti svjesni limita zajma i ostati na vrhu svojeg roka otplate. Ako ne uspijete ispravno vratiti zajam, zajam se može tretirati kao povlačenje iz plana, a porezi i kazne mogu se primijeniti.
10%: Postotak kazne za rano povlačenje
Iako je Solo 401 (k) jedinstvena na mnoge načine, još uvijek je "kvalificirani" plan mirovine pod poreznim kodom. Poput drugih kvalificiranih planova, Solo 401 (k) namijenjen je samo za korištenje kao uštede za umirovljenje. Da bi se obeshrabrili rani povlačenje, ima novčana kazna od 10% na novac koji je preuzet prije 59. godine života, na vrh poreza zbog povlačenja. Zbog toga većina vlasnika plana treba uzeti u obzir samo rano povlačenje Solo 401 (k) kao posljednje sredstvo. Povlačenja nakon 59. godine života i dalje su oporezovana, ali nema dodatne kazne.
Slika putem iStock.
https: //