Koji je najbolji plan odlaska u mirovinu za vašu malu tvrtku?

James Shagawat

Saznajte više o Jamesu na Investmentmatomeu Pitajte savjetnika

Samozaposleni ljudi imaju nekoliko posebnih mirovinskih planova od kojih se mogu birati, uključujući Pojednostavljeni mirovinski radnik (SEP), Keogh, SIMPLE ili pojedinac 401 (k). Svi planovi omogućuju vam da odbijete svoj doprinos iz vaših prihoda, a novac raste porez odgođen u mirovini.

SEP-IRA

SEP je dizajniran za samozaposlene pojedince i vlasnike malih poduzeća, obično s 25 zaposlenih ili manje.

SEPs dobro rade za obiteljske tvrtke. Svi moraju imati istu utakmicu. Kada zaposli izvan obitelji, on također ne počinje raditi.

SEP je odgovarajuća opcija plana kada poslodavac financira sve prednosti plana.

SEP je lakše poslodavcu postaviti od kvalificiranog plana poput 401 (k), jer su planski dokumenti manje komplicirani i ima manje zahtjeva za izvješćivanjem IRS-a. To se odnosi na manje troškove administracije i manje vremena provedenog u provedbi plana.

Doprinosi moraju biti u potpunosti i odmah dodijeljeni doprinosu SEPS-u. Vesting je kada su doprinosi poslodavaca sada u potpunosti tvoje.

JEDNOSTAVAN

SIMPLE je IRA koji koriste mala poduzeća s 100 ili manje zaposlenika.

Kada poslodavac želi omogućiti zaposlenicima mogućnost da napravi dodatne doprinose na temelju pretax-a, onda je jednostavan odabir SIMPLE-a.

SIMPLE je lakše poslodavcu postaviti od kvalificiranog plana poput 401 (k) jer su planski dokumenti manje komplicirani i ima manje zahtjeva za izvješćivanjem IRS-a.

Doprinosi moraju biti u potpunosti i odmah dodijeljeni doprinosu za SIMPLE.

Ako imate zaposlenike koji nisu obitelj, kao poslodavac, odgovorni ste samo ako se zaposlenik pridonosi. Doprinosi su manji od onih od 401 (k). Maksimalni doprinos za zaposlenike u 2013. godini iznosi 12.000 USD plus 2500 dolara za nadoknadu ako imate više od 50 godina. 12.000 dolara je samo najveći doprinos zaposlenika. Poslodavac se može podudarati s do 2% naknade za zaposlenike uz maksimalni doprinos. Poslodavac mora ponuditi plan svakog zaposlenika koji ispunjava uvjete. (To uključuje i sam poslodavca).

Solo 401 (k)

Najbolji plan mirovinskog osiguranja ako ste samozaposleni. Solo 401 (k) kombinira najbolje značajke SIMPLE i SEP.

Ako nemate zaposlenika osim supružnika, možete iskoristiti plan umirovljenja poznatog različito kao pojedinac 401 (k) koji se također zove solo 401 (k).

Ne morate zaraditi koliko radite s drugim mirovinskim planovima kako biste se kvalificirali za maksimalni doprinos koji se može odbiti od poreza. Solo 401 (k) vam daje mnogo veće granice doprinosa. U 2013. možete uložiti do 17.500 dolara kao zaposlenika, a dodatnih 5.500 dolara ako imate više od 50 godina. Zatim, vaše poslovanje može pokupiti još 20% vašeg dohotka od samozapošljavanja (definirano kao ukupni poslovni prihod minus polovice vašeg samoposluživanja, porez na zapošljavanje).

Roth Solo 401 (k)

Roth Solo 401 (k) posjeduje iste prednosti Solo 401 (k), ali s poreznim pogodnostima Rothovih doprinosa.

Ako želite Roth porezne prednosti (porezne distribucije) s znatnim doprinosom, tada je Roth Solo 401 (k) za vas. Također, ako ste zainteresirani za Roth IRA, ali ne možete se kvalificirati zbog ograničenja dohotka, tada je Roth Solo 401 (k) opcija razmotriti.

Zapitajte se što želite izaći iz plana. Želiš li adekvatno osigurati zaposlenike s rangom i datotekama ili im pružiti priliku ključnim zaposlenicima i ispuniti minimalne uvjete za druge zaposlenike? Želite li privući, zadržati i motivirati ključne zaposlenike ili želite li većini administrativno prikladan plan? Znajući što želiš, odvest će vas niz krivudav put do savršenog plana.