Mogućnosti mirovinskog plana za samostalne izvođače

Dave Rowan

Saznajte više o Daveu na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Gotovo 13% američke radne snage sada se sastoji od samostalnih poduzetnika, prema nedavnim procjenama. I iako ti radnici možda nemaju pristup mnogim tradicionalnim prednostima koje pruža poslodavac, kao što su zdravstveno i invalidsko osiguranje, i dalje imaju dobre mogućnosti kada je u pitanju spremanje umirovljenja.

Dok mnogi zaposlenici s punim radnim vremenom sudjeluju u planovima svojih tvrtki 401 (k), nezavisni poduzetnici imaju niz alternativnih planova umirovljenja na raspolaganju. Evo nekoliko ključnih aspekata svakog tipa plana.

JEDNOSTAVNO IRA

Ako ste samostalni samostalni poduzetnik, SIMPLE IRA (Spremi plan za štednju za zaposlenike) živi do svog imena. Možete pridonijeti 12.500 dolara godišnje ili 15.500 dolara ako imate više od 50 godina. Ti su doprinosi napravljeni u dolarima unaprijed, koji pomažu upravljati vašim poreznim računom, a granica je daleko veća od 5.500 dolara (6.500 dolara uključujući doprinose za nadoknadu) koje možete parkirati na tradicionalni pojedinačni račun za mirovinu svake godine.

Ako imate zaposlenike, stvari postaju malo složenije. Morate slijediti jedan od dva pristupa u smislu doprinosa poslodavca:

1. Podudaraju svaki doprinos odgođenog plaća svakog zaposlenika na dolar za dolar do najviše 3% njegove plaće.
2. Napravite neizborne doprinose od 2% plaće svakog zaposlenika u plan svakog zaposlenika, bilo da on ili ona odluče pridonijeti planu ili ne.

SEP-IRA

Velika prednost SEP-IRA (Pojednostavljeni mirovinski plan) je visoka doprinos doprinosa. Možete doprinijeti do 25% svoje plaće, do maksimalnog iznosa doprinosa od 53.000 USD godišnje. Još jednom, ovo je sjajna vijest iz porezne perspektive, jer su doprinosi napravljeni u dolarima unaprijed. Međutim, odluke o izboru plaćanja i doprinosi za nadoknadu nisu dopušteni u planovima SEP-a.

Veliki nedostatak je u tome što, bez obzira na postotak vaše plaće koje pridonose planu, morat ćete pridonijeti isto za sve svoje zaposlenike. Dakle, ako svoj doprinos iznosi 10%, morate pridonijeti i 10% svake od plaće vaših zaposlenika. Ako ste sami, to nije problem, ali ako imate zaposlenike koji rade za vas, to postaje skupo u žurbi.

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) s, ili planovi jednog sudionika 401 (k), omogućuju brzo stvaranje velikih priloga. Možete odgoditi svoje prve 18.000 $ (24.000 $ ako imate više od 50) zarade u svoj plan. Zatim vam je dopušteno doprinositi dodatnih 25% vaše plaće, do maksimalnog doprinosa za doprinos od 53.000 USD. Zbog početne značajke odgode plaćanja, možda ćete moći brže zaraditi najviše 53.000 dolara (59.000 dolara za osobe iznad 50 godina). Na primjer, s SEP-IRA-om, zaista biste trebali platiti 212.000 dolara kako biste iskoristili maksimalni doprinos od 53.000 dolara. S solo 401 (k), pridonoseći unaprijed 18.000 dolara, a zatim 25% svoje plaće, mogli biste doseći ograničenje na mnogo nižoj razini prihoda.

Dodatni bonus je da možete posuditi manje od 50.000 dolara ili 50% doprinosa vašeg plana ako trebate novac da biste proširili svoje poslovanje. Kamatne stope su razumne; međutim, razdoblje otplate je prilično kratko - pet godina - pa razmislite o sposobnosti da brzo vratite prilikom odlučivanja koliko ćete posuditi.

Nedostatak solo 401 (k) je administrativni gnjavaža. Potrebna papirologija je težim više nego za ostale planove, a postoje i dugoročni zahtjevi. Na primjer, kada ravnoteža plana dosegne 250.000 dolara, morate podnijeti godišnju izjavu s vladom.

Tradicionalni i Roth IRAs

Iako nisu konkretno za samostalne izvođače, ti su planovi dobre opcije, osobito za one koji tek počinju, koji u početku mogu napraviti skromne doprinose. I za tradicionalne i Roth IRA-e, godišnji doprinosi ograničeni su na 5.500 dolara ili 6.500 dolara ako ste iznad 50. Tradicionalni doprinosi IRA-e izrađuju se u dolarima unaprijed, dok su doprinosi tvrtke Roth IRA u dolarima nakon oporezivanja.

Velika prednost Roth IRA je da vaš doprinos (prije bilo kakvih investicija vraća) uvijek može biti povučen bez poreza i bez kazne. Zarada je drugačija priča. Pravila povlačenja složeniji su i liječenje ovisi o tome imate li račun više od pet godina i ispunjavate dopuštene okolnosti za rano povlačenje.

Još jedan razlog da se nagnete prema Rothu je da tek počinjete poslovati i mislite da će vaš porezni nosač biti veći u vašoj mirovini nego što je sada. Moglo bi biti bolje platiti 15% poreza u 2016. godini, a ne 33% ili više tijekom odlaska u mirovinu nakon što ste nakupili znatno više bogatstava.

Započnite

To su samo neke od mogućnosti planiranja mirovine za samostalne poduzetnike. To se može ili ne mora primijeniti na vaše okolnosti, ali može vam pomoći da započnete s odlukom.

Izmjerite svoje mogućnosti u svjetlu doprinosa koje možete napraviti sada, koliko mislite da ćete moći ubuduće doprinijeti i hoćete li ostati solopreneur ili ćete zaposliti zaposlenike u nekom trenutku. Bez obzira na vašu odluku, napravite točku za odabir plana i započnite s uštedom umirovljenja.

Dave Rowan je ovlašteni financijski planer i osnivač Rowan Financial.