Kako osvijestiti svoje financijske izvještaje za male tvrtke

Kako vaše poduzeće procjenjuje svoju financijsku snagu? Nema sumnje da se odnosi na vaš račun dobiti i vašeg bankovnog računa za osnove, ali istina je da većina poduzeća zanemaruje najmoćnije financijske alate u računovodstvenom arsenalu: bilanca i izvještaj o novčanom toku.

U kombinaciji s računom dobiti i gubitka, te izjave pružaju najopsežniju financijsku sliku svakog poslovanja. Zato se smatraju bitnim sastavnicama poslovnog plana. No, u kojoj se ulozi igraju svaka od ovih financijskih izvješća i kako tumačite podatke koje proizvode?

Evo pregleda tri ključna financijska izvješća i kako vam mogu pomoći da zadržite prst na pulsu fiskalne pozicije svoje tvrtke.

Račun dobiti i gubitka

Razmislite o računu dobiti i gubitka kao izvješća o poslovanju.

Račun dobiti i gubitka, koji se također naziva i izjava o dobiti i gubitku, koristan je alat za pružanje pregleda kako vaše poduzeće radi s vremenom i razbiti prihode koje je proizvela Vaša tvrtka i troškovi nastali.

Dobro održavani račun dobiti i gubitka će pokazati koliko je vaše poduzeće profitabilno i izvijestiti o svim koracima koji se mogu poduzeti za povećanje profitabilnosti (tj., treba li se usredotočiti na profitabilnije proizvode ili ograničiti nepotrebne troškove). Također vam pokazuje koliko novca preostaje za rast poslovanja, platiti svoju plaću kao vlasnika i pokriti sav dug. Kada investitori pogledaju vaš poslovni plan, oni će koristiti vaš račun dobiti i gubitka kako bi procijenili razinu rizika koji su uključeni u širenje kreditnog ili kapitalnog kapitala.

Što vaš račun dobiti i gubitka neće reći je li vaše cjelokupno financijsko stanje slabo ili snažnu (pogledajte svoj Bilanca za to), novca koji dugujete ili koja vam je dužna (pogledajte svoj izvještaj o novčanom tijeku), ili navedite sve imovine koju posjedujete ili obveze koje dugujete (opet, pogledajte bilancu).

Račun dobiti i gubitka obično je pripremljen mjesečno, tromjesečno ili godišnje.

Bilanca

Razmotrite bilancu kao prozor u financijskoj snazi ​​vašeg poslovanja.

Iako investitori mogu obratiti pažnju na vaš račun dobiti i gubitka, bilanca je zapravo njihova željena polazna točka za izgradnju slike fiskalnog zdravlja vašeg poslovanja. Zašto? Budući da na svojoj najjednostavnijoj razini bilance sažima ključne financijske informacije na određeni datum (za razliku od računa dobiti i gubitka koji pokazuje profitabilnost tijekom određenog vremenskog razdoblja) i dobar je pokazatelj stabilnosti i likvidnosti poduzeća (oba su važni čimbenici u određivanju

Sastavnice bilance:

Bilanca se obično sastavlja na kraju određenog vremenskog razdoblja - obično mjesec ili kvartal - i popise sljedeće:

• Poslovna imovina: " Što imamo? " Ne samo ono što posjeduje vaše poslovanje, već ono što kontrolira ili ono što posjeduje, kao što je financirano vozilo.
• Obveze: " Što dugujemo?" Vaše dugove, uključujući zajmove, neplaćene kreditne kartice itd.
• Pravo vlasnika: " za vlasnika (vlasnika)? " Koliko ste još uvijek vlasnik imovine tvrtke nakon što ste isplatili sve

Ove informacije u vašoj bilanci mogu pružiti pogled na sljedeće:

• neto vrijednost vaše male tvrtke (ako želite ikada uključiti ili prodati svoju tvrtku)
• Trenutni i dugoročni
• Upravljanje imovinom (koliko učinkovito upravljate imovinom) i omjeri likvidnosti (sposobnost pretvorbe imovine u gotovinu)
• Usporedni podaci kako biste vidjeli promjene u novcu, potraživanjima i potraživanjima, kapital, inventar i zadržanu dobit.

Bilanca se može činiti pomalo neodoljivima, a format se može razlikovati divlje ovisno o vašoj vrsti poslovanja, stoga je dobra ideja da vam računovođa pomaže u postavljanju i tumačenju vašeg prvog. Čak i ako je stvaranje bilance zastrašujuće, nemojte se sramiti od nje - to je bitan dio vašeg poslovnog plana i izuzetno koristan alat za vođenje vašeg poslovanja.

Izjava o novčanom toku

Ima li vaše poslovanje novca da ostane na površini?

Više tvrtki ne uspijeva zbog problema s novčanom točkom nego iz bilo kojeg drugog razloga. To je zato što gotovina ne ide uvijek u vašu tvrtku u istoj mjeri da ga izlazi! Zapravo, vaše poslovanje može biti profitabilno, ali još uvijek ima problema s novčanom točkom. Dok vam račun dobiti i gubitka može reći da li ste zaradili, ne uzima li se u obzir delinkventne ili nedostajuće isplate ili vam pomognete da odredite jeste li u stvari generirali dovoljno novca da biste ostali na površini.

Da biste razumjeli i upravljali protokom novac ui iz vašeg poslovanja trebat ćete održavati izvješće o novčanom tijeku. Ažurirano na dnevnoj, tjednoj ili mjesečnoj razini izjava može biti jednostavna proračunska tablica u jednoj stranici ili dinamičnije izvješće izrađeno računovodstvenim softverom kao što su QuickBooks ili FreshBooks.

Bez obzira na predložak koji koristite, pouzdati se na sljedeće formula za izračun vaše završne bilance:

Operativni troškovi + ulaganja u imovinu + Financiranje = Novčana sredstva .

Dajte malo dublje:

• Operativni troškovi: i gubitke, umanjen za redovne troškove, a to je onaj broj koji ćete vidjeti u rastu jer pruža točnu sliku gotovine koju generira prije no što se uzmu u obzir troškovi vezani za financiranje ili ulaganja.
• Ulaganja u imovinu: Ovo poglavlje navodi i priljeve i odljeve od kupnje i prodaje dugoročnih poslovnih ulaganja kao što su imovina, imovina, oprema i vrijednosni papiri.
• Financiranje: Ovo je gotovina koju ste primili kao rezultat poslovnog kredita, kreditne linije, prodaja dionica ili drugih kapitalnih infuzija.

Osim što vam pomaže u procjeni da li vaša tvrtka ima dovoljno novca za pokrivanje svakodnevnih aktivnosti, platiti račune na vrijeme i održavati pozitivan novčani tijek, novac tijek izvješća također izvještava niz drugih financijskih odluka, kao što je da li vam je potreban dodatni kapital za financiranje sezonske fluktuacije ili kupnju inventara kako bi podržao rast prodaje.

Za pozajmljivanje svrhe, uključit ćete izvješće o tijeku novca u vašem poslovanju planira vam pružiti dokaz da vaša banka može upravljati gotovinom i imati plan za rješavanje nedostatka novčanog toka kada nastanu.

Dno crta

Dok se izvješće o novčanom toku često smatra najvažnijim financijskim izvješćem za male tvrtke, tri glavna financijska izvješća međusobno su povezana. Gledanje ih holistički može vam pomoći da donosite pametne financijske, investicijske i upravljane odluke za svoju tvrtku. Naravno, to je lakše rečeno nego učinjeno, stoga budite otvoreni za pomoć - bilo od računovođe ili od slobodnih resursa kao što je stručnjak mentora na SCORE. Uzimajući ruke oko vaših financijskih podataka može biti najvažnija stvar koju činite ove godine.