Uživanje u prednostima opcija dionica zaposlenika

Slika koju mnogi ljudi dobiju u glavi kada čuju pojam "opcije dionica zaposlenika" zaposlenika u tech start-up koji je pogodio veliki u inicijalnoj javnoj ponudi. Svi smo čuli priče o tajnicama koje su u toj tvrtki od početka pokazale da rade vozeći Porsche nakon što im je poslodavac opskrbljivao opcije za njih.

Iako su neke od tih priča možda istinite, većina radnika koji primaju zaposlenike opcije dionica ne postaju milijunski noćni gosti. Iako je to slučaj, planovi vlasničkih dionica zaposlenika (ESOP-ovi) mogu biti odličan način za izgradnju portfelja, pogotovo jer većina tvrtki dodjeljuje dionice svojim osobljem po cijenama ispod tržišne vrijednosti. Čimbenik koji u, i ESOP-ovi gotovo su poput besplatnog novca za vaš portfelj.

Općenito, opcije dionica zaposlenika dobra su stvar, ali postoje neke zamke koje biste trebali biti svjesni. Prvo, neobično je da novi zaposlenik odmah može otkupiti svoje mogućnosti. Drugo, opcije se smatraju prihodom, tako da postoje porezne posljedice za njihovo primanje. Naravno da ne možemo zaboraviti činjenicu da cijena dionice vaše tvrtke može pasti prije nego što možete unovčiti svoje opcije.

Svi ovi čimbenici važno je uzeti u obzir prilikom primanja opcija zaposlenika pa pogledajmo kako učinkovito upravljati ovim dijelom vašeg portfelja.

Stavite svoj prsluk prije isplata

Češće nego ne, tvrtke će zahtijevati razdoblje stjecanja prava prije nego što se radnik može zaposliti u njegovim mogućnostima. To je kako bi se osiguralo odanost zaposlenika i zadržati zaposlenike od iskorištavanja svojih mogućnosti i napuštanja tvrtke. Na primjer, možda ste upravo sletjeli na novi posao i primili 2.000 dionica zaliha kao dio plana naknade. Šanse su da ćete morati pričekati nekoliko mjeseci ili godinu dana prije otkupa bilo koje od tih dionica. To je poznato kao razdoblje stjecanja prava.

Osim toga, također je opća praksa da nećete moći iskoristiti sve svoje dionice u jednom trenutku. Možda ćete prodati 500 dionica nakon šest mjeseci, još 500 nakon jedne godine službe i tako dalje. Imajte na umu da, iako se to nazivaju planovima opcija, nisu kao da kupujete redoviti put ili poziv s istekom jednog mjeseca. Morate staviti svoje vrijeme da biste dobili nagradu. Još jedan zanimljiv aspekt glede opcija zaposlenika u usporedbi s onima koji se trguju na burzama je da zaposlenici imaju veliku opasnost ako njihova tvrtka propada. Poslodavac se ne mora udovoljiti ugovoru o opcijama, a radnik je ograničio pribjegavanje prisiljavanju šefa da to učini. Usporedite to s opcijama koje se trguju na tradicionalnoj razmjeni gdje se naša pobjednička trgovina uvijek mora ispuniti i postoje neke prilično velike razlike između ove dvije vrste opcija.

Plaćanje Uncle Sam

Naravno, dobri ljudi u Internal Revenue Service ne samo da će vam omogućiti da primate naknadu bez plaćanja poreza na nju, ali postoje načini da izbjegnete plaćanje većeg od nužnog kartice na opcijama vašeg zaposlenika.

# - ad_banner_2- # Prvo, znam kakve opcije imate dobiti. Izvršna vlast vjerojatno će dobiti ono što je poznato kao poticajna dionica, dok redoviti zaposlenik dobiva ne-kvalificirane dionice. Za potonje, jednostavno dodjeljivanje opcija nije oporezivi događaj, ali nakon vježbe, budite spremni platiti porez. IRS formula će oduzeti cijenu po kojoj su vaše opcije dodijeljene odakle trenutna tržišna vrijednost vašeg poslodavca za iznošenje vašeg oporezivog dohotka. Na primjer, ako ste dobili opcije u iznosu od 30 USD, a dionice koje trenutno posluju na 45 dolara, imat ćete oporezivi prihod od 1.500 USD. ($ 45 - $ 30 = $ 15 X 100 dionica ili jedan ugovor = $ 1.500).

Dakle sada imate svoje dionice, ali ako ih ne držite do godinu dana kada ste izvršili, dugoročni kapitalni dobici. Držanje dionica duže od godinu dana rezultira dugoročnim kapitalnim dobicima i ti porezi su različiti.

Da, porezne posljedice opcija dionica zaposlenika mogu biti zbunjujuće, a da, bilo bi dobro konzultirati ovlaštene javne računovođe ako imate opcije zaposlenika za sljedeću poreznu prijavu.

InvestingAnswer:

Dno linija je da su dionice zaposlenika velika motivacijska sredstva za povećanje lojalnosti radnika i performansi. Vjerojatno ćete biti puno sretniji kada se cijena dionice vašeg poslodavca diže ako izravno uzmete nagradu za to. I vjerojatno ćete biti bolji radnik jer želite pomoći da cijena dionica raste. Ne zaboravite da morate platiti porez na ove male darove i dobiti potrebnu pomoć kako se ne bi oslobodili teškog računa od IRS-a.