Mogu li doprinijeti i mojem SEP IRA i tradicionalnom IRA-u?

Ja sam samozaposlen. Nekad sam stavio novac u Roth IRA, ali sam tada počeo stvarati više od granice pa sam prestala. Sada sam pročitao vaš članak o backdooru Rothu. Stavio sam max za samozaposlene u SEP IRA: 50k. Tako sada (od 2010 po vašem članku) mogu staviti $ 5000-5500 (2012,13) ​​u ovaj backdoor Roth. Moram li smanjiti svoj doprinos SEP-u na 45 k da bih to odredio ili su odvojeni od IRA-ja? Imam 20 ili više godina za umirovljenje. Thx za savjete unaprijed.

-Yasu

Pozdrav Yasu, Vlada ne stavlja nikakva ograničenja na doprinos I SEP IRA i tradicionalnom IRA-u iste godine, tako da ne morate smanjiti doprinos vašeg SEP IRA tako da pridonose i tradicionalnom IRA-u. Međutim, kao što napominjete, postoje ograničenja prihoda za oduzimanje doprinosa tradicionalnom IRA-u. Kao što to pokazuje granična tablica doprinosa IRA-ja, oni koji imaju planove umirovljenja na radnom mjestu mogu uzeti puni odbitak na tradicionalni IRA ako je njihov prihod manji od $ 59k ($ 95k ako je oženjen). Dakle, za velike zarade poput vas, iznos od 50 HRK koji pridonose SEP IRA (vidi ograničenja IRS-a) bio bi porezno priznat, dok 5,500 dolara pridonijeli tradicionalnom IRA-u ne bi bilo.

Dakle, možete li dobiti taj neodvojivi novac u "backdoor" Roth IRA? Da, ali budite oprezni. Nema granica dohotka kod prevođenja tradicionalne IRA-e do Roth IRA, pa ste zasigurno dobrodošli to učiniti. Ulov je u tome da vlada zahtijeva sve preokretanje od tradicionalnih do Roth IRA-a koje se obavljaju proporcionalno. To znači da ako imate račun sa 50 USD doprinosa SEP IRA i 5,500 dolara za tradicionalni IRA doprinos, Ne možeš odabrati da samo preokrenete 5.500 dolara. Ako ste prešli više od pet tisuća dolara (10% ukupnog iznosa računa), vlada bi to mogla tretirati kao da ste prešli više od 5.000 dolara SEP-a i 500 dolara nepodmirljivog Tradicionalnog IRA-e, a to uopće nije ono što ste namjeravali. Nažalost, nemate mogućnost odrediti koji se dolari preuzimaju.

Jedini način da se cjelokupni nepovučivi iznos pretvori u Roth IRA bio bi prevrtanje svih vaših tradicionalnih sredstava (to uključuje punu vrijednost vašeg SEP IRA i drugih tradicionalnih IRA računa). Ako mislite da će se ubirati porezi u budućnosti, to možda nije loša ideja, ali odmah ćete porezne obveze. Ako već neko vrijeme pridonosi SEP IRA, vaš porezni račun mogao bi biti značajan.

Ako niste spremni sve to pretvoriti u Roth, još uvijek imate mogućnost izrade doprinosa IRA-e koji se ne može odbiti i samo ga ostaviti bez odbitka. Porezne prednosti nisu toliko velike kao s tradicionalnim IRA-om ili Roth IRA-om, već je ova struktura još uvijek bolja od potpuno oporezivog računa zbog odgađanja dividende i poreza na kapitalne dobitke za svoje 20+ godine do umirovljenja.

o autoru

Joanna D. Pratt, CFA je iskusan institucionalni investitor. Diplomirala je ekonomiju i certifikat za financije iz Princetona i MBA iz Stanforda.

Imate li pitanje ulaganja? Pošaljite e-mail na [email protected].

Foto kredit: Financijski kalkulator tvrtke Shutterstock