Planovi mirovina i tri ostale strategije mirovinskog osiguranja za samozaposlene |

Jeste li novinar slobodnjaka? Možda posjedujete i vodite svoj vlastiti stolarske poslove, ili mjesečevu svjetlost kao vrtlar tijekom vikenda. Što god da radite, ako ste dio vremena, samostalni poduzetnik, mali ili općenito samozaposlen u bilo kojem svojstvu, vjerojatno imate pravo prijaviti se u jedan od mnogobrojnih samostalnih mirovinskih planova koji nude ogromne porezne pogodnosti. Jedna od mnogih prednosti samozapošljavanja jest da imate više mirovinskih planova koji vam stoje na raspolaganju nego što ih ima većina poreznih obveznika. Osim standardnog odabira tradicionalnog IRA i Roth IRA, možete odabrati još četiri planova:

1) SIMPLE Individualni mirovinski račun (IRA)) Plan pojednostavljenog mirovinskog osiguranja (SEP)

3) Solo 401 (k) Plan

4) Plan osobne definirane isplativosti

Ako nemate zaposlenika (osim vašeg supružnika), ključno pitanje koje treba uzeti u obzir je ograničenje doprinosa plana. Naravno, ako imate zaposlenike, razgovor s financijskim planerom može vam pomoći pri kretanju više suptilnijih razlika između planova i pomoći vam da odlučite što je najbolje za vašu tvrtku.

Inače, svaki od umirovljenja obično radi isto put. Doprinosi planu su odbitni od poreza i vaša ulaganja rastu bez poreza dok ne počnete s povlačenjem iz plana. Sada kada smo pokrivali osnovne stvari, pogledajmo vaše opcije bliže.

Opcija 1: SIMPLE Individualni mirovinski račun (IRA)

Najprikladniji za: mlađe osobe s dugim vremenom rastu svoje gnijezdo jaje; ljudi koji zarađuju manje od 72.709 dolara u neto dohodak od samostalne djelatnosti; pojedinci koji žele jednostavan fond za upravljanje.

Da, SIMPLE IRA je vrlo jednostavna, ali njegovo je ime zapravo akronim za plan uštede incentive match za zaposlenike. Namijenjen je malom poslodavcu s najviše 100 zaposlenika koji su zarađivali 5 000 dolara ili više na plaću za prethodnu kalendarsku godinu. Međutim, plan je također pogodan za mnogo manjih tvrtki, sa samo 10 ljudi, ili čak samo jedan čovjek show. Jednostavno i jeftino postaviti, bez ikakvih zahtjeva za izvješćivanjem.

S SIMPLE IRA-om možete doprinijeti (za 2010. godinu) 100% neto zarade, do 11.500 dolara (ili ako imate 50 ili više godina, gore do 14.000 USD). Nakon što dodate novac na plan, imate sve mogućnosti ulaganja tradicionalne IRA-e, Iako možete potencijalno ukloniti cjelokupnu neto zaradu za godinu dana ako imate bilo kakve sumnje da ćete biti u stanju zadržati svoju ruku iz kolačića kolačića, trebali biste se suzdržati od maksimalnog doprinosa. Kao i svi planovi umirovljenja, postoje kazne za podizanje ranih povlačenja, ali u slučaju SIMPLE IRA, posljedice mogu biti veće. Ako rano podignete u roku od dvije godine od početka projekta, bit ćete osvojeni s 25% kazne. Opcija 2: Pojednostavljeni plan mirovinskog osiguranja (SEP)

Najpogodniji za: Pojedince koji zarađuju više od 72,709 dolara u neto dohodak od samostalne djelatnosti; pojedinci koji žele jednostavan fond za upravljanje.

Ako je vaš prihod od samozapošljavanja veći od 72.709 USD, SEP je dobar izbor. Ako ste novozaposleni, to je još bolja opcija. Zašto? Budući da vam SEP omogućuje veće doprinose, pokrenite svoj plan mirovine.

# - ad_banner_2- # Ako ste samozaposleni, SEP je odličan izbor. Nakon otvaranja SEP-a, kasnije možete diplomirati na robusniju opciju, kao što je definirani plan naknada ili samozaposleni 401 (k). Kao i kod gore spomenutog plana, najveće zanosenje SEP-a je kako njegov naziv implicira: Jednostavno je. IRS tretira SEP kao da je riječ o IRA-u, što znači da je papirologija za postavljanje minimalna. Još jedan bonus: ne zahtijeva porezno podnošenje.

Godišnji doprinosi SEP-u su diskrecijski; ako godinu dana bolite za gotovinu i trebate smanjiti, slobodno to možete učiniti. Štoviše, granice doprinosa za SEP su relativno visoke. Za 2010. godinu možete doprinijeti 25% svoje neto zarade od samozapošljavanja, do 49.000 dolara - što je dovoljno za većinu ljudi.

Budući da vam SEP omogućuje veće doprinose, učinkovito skoknite svoju mirovinu, to je odličan izbor za pojedince koji proizvode više od 72.709 dolara. Zašto $ 72,709? To je razina prihoda od jednostavnog razloga za SIMPLE plan prema SEP planu. Pojedinac koji donosi neto dohodak od samozapošljavanja od 72.709 dolara moći će pridonijeti njihovom planu mirovinskog isplate s bilo kojim planom (nakon plaćanja poreza za samozapošljavanje i doprinosa "podudaranja"). Stoga, ako zarađujete manje od tog iznosa, jednostavan plan vam omogućuje da napravite najveći doprinos; ako radite više, plan SEP-a omogućit će najviši.

Opcija 3: Samozaposleni 401 (k)

Najprikladniji za: Vlasnici tvrtki bez zaposlenika (osim supružnika); pojedinci koji traže visoke granice doprinosa.

Također poznat kao solo 401 (k), ova alternativa uključuje više papira i skuplja je za postavljanje od dvije prethodne opcije. Ovaj plan je ograničen na samozaposlene poduzetnike koji nemaju zaposlenike osim supružnika. Glavna prednost: Možete dobiti dva doprinosa - jedan kao zaposlenik, i jedan kao poslodavac.

Opcija 4: Plan osobne definirane koristi.

Najprikladniji za: samozaposlene osobe koje se približavaju mirovini; agresivni štediše koji će dati godišnje više od 80.000 dolara.

U usporedbi sa SEP ili solo 401 (k), plan definiranih naknada je zamjena za umirovljenje s turboprikazom. Uz to, možete skloniti stotine tisuća dolara od poreza. Poslodavci mogu uštedjeti maksimalno 195.000 dolara godišnje, što čini plan definiranih naknada izvrstan izbor za visoko plaćene ljude koji čine značajnu količinu novca na strani.

Granica doprinosa ovog plana je malo drugačija od ostalih; pojedinci mogu pridonijeti 100% svoje prosječne zarade za samozapošljavanje za najviše tri uzastopne kalendarske godine, do $ 195,000.

Od svih opcija, osobni plan definiranih beneficija nudi najveći potencijal za rast odgođen od poreza. Nedostatak je to što je i najskuplja opcija, a posebno je složena. Pravila IRS-a zahtijevaju od vas da zadržite usluge punopravnog aktuara za postavljanje plana, što je dodatni trošak. Osim toga, plan zahtijeva znatne godišnje administrativne papire i porezne prijave, od kojih svaka podrazumijeva godišnju naknadu.

Osobnim planom definiranih beneficija ciljate željenu razinu prihoda od umirovljenja, a zatim agresivno spremite da biste stigli. Kada ustanovite ovaj plan, morate odrediti koliko će vam prihod ostvariti za vas nakon što se povučete. Od tog trenutka morat ćete pridonijeti dovoljno novca za postizanje tog cilja. To znači da, ovisno o tome kako je plan strukturiran, možda ćete morati davati doprinose u godinama kada vaš prihod od samozapošljavanja bude zaostajan.

Međutim, ako imate dovoljno sreće da se na strani, tada je plan definiranog korištenja način na koji treba ići.

Sjeti se, uvijek je važno sjesti s poreznim savjetnikom ili financijskim planerom prije nego što donesete bilo kakve važne odluke u vezi s vašim teško zarađenim jajima.