Pomozite Grandkids i vašem imanju sa 529

Rita Cheng

Saznajte više o Riti na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Uobičajeno je da djedovi i bake žele pomoći plaćati školovanje njihovih unučadi. Ali oni također žele biti sigurni da donose mudre odluke o vlastitim financijama. Često čujem od bake i djeda kako pitaju kako mogu učiniti oboje.

Jedan od načina je kroz plan 529, plan štednje s porezom koji je posebno oblikovan za troškove obrazovanja. Ovi planovi nude snažnu kombinaciju pogodnosti za planiranje nekretnina i rast bez poreza, što ih čini atraktivnom opcijom za bake i djedove koji žele ulagati u obrazovanje svojih unučadi.

Djed i baka može staviti novac u plan 529 dok dijete raste, ali taj novac ostaje pod nadzorom bake i djedova. Ako unučica odluči ne pohađati koledž (ili trgovinsku školu), djed i baka može promijeniti ime korisnika na računu 529 bez kazne. Za razliku od računa skrbništva, korisnik ne preuzima kontrolu nad novcem u 529 nakon navršene dobne granice (obično 18) i ne može koristiti novac na bilo što drugo osim troškova povezanih s visokim obrazovanjem.

Štedni planovi i planovi plaćanja unaprijed

Postoje dvije vrste planova od 529, štedni planovi i unaprijed plaćeni planovi:

Štedni planovi omogućuju obiteljima da ulažu novac koji raste bez poreza, slično načinu na koji 401 (k) radi za uštedu umirovljenja. Doprinosi nisu odbijeni od poreza, a vaši prinosi određeni su izvođenjem temeljnih ulaganja koja se uglavnom sastoje od investicijskih fondova. Većina 529 štednih planova imaju dobi na temelju portfelja, u kojoj ulaganja izdvajanja dobiti više konzervativne kao korisnik približava se upisuje na koledž.

Prepaid planovi dopustiti obitelji da plaćaju školarinu po današnjim cijenama za upis u budućnost. Određene države i neki fakulteti i sveučilišta upravljaju unaprijed plaćenim planovima školarine. S tim planovima, sredstva se skupljaju i ulažu kako bi se zadržala (ili pobijedila) inflaciju. Kada je dijete spremno pohađati koledž, novac se prenosi izravno u školu.

Prednosti planiranja nekretnina

Općenito, savezni porezni kod omogućuje svakom pojedincu da drugoj osobi dade do 14.000 USD godišnje bez pokretanja saveznih poreza na dar. (Bračni par dakle može dati nekome 28.000 - 14.000 dolara od svakog supružnika.) To znači da djed i baka mogu napraviti značajne porezne darove svojim unucima. Dok je dar koji premašuje taj iznos "godišnje isključenosti" obično bi bio predmet poreza na dar, posebna pravila 529 dopuštaju darovatelju ili davatelju darovnice da istodobno iskoristi pet godina godišnjeg izuzeća. Bake i djedovi mogu iskoristiti ovu prednost dajući do 70.000 dolara (do 140.000 dolara za parove) u jednoj godini.

Budući da se doprinosi na 529 računa smatraju dovršenim darom korisniku, doprinosi i zarade isključeni su iz poreznog davatelja koncesije. Drugim riječima, novac je još uvijek pod kontrolom djedova i baka, ali više nije dio njihove imovine. To čini te štedne planove pametnu opciju za pametne pojedince.

Bake i djedovi mogu uspostaviti i pridonijeti 529 planova za što više korisnika koliko to smatraju prikladnim, podložno ograničenjima poreza na nekretnine i darove. Na primjer, moji klijenti djed Richard i baka Nancy bili su oduševljeni što bi mogli uložiti ukupno 56.000 dolara u 529 planove za svoje dvostruke unuke Isabella i Alexandra (14.000 dolara od svakog djeda i bake na račun svake unučadi). Planovi također prihvaćaju doprinose treće strane, ako drugi članovi obitelji žele pridonijeti.

Ograničenja korištenja sredstava

Dok 529 planovi predstavljaju uvjerljiv način oporezivanja uštede za koledž, imaju ograničenja. Sredstva iz plana 529 mogu se koristiti samo za poduke, sobu i pansion na visokoškolskim ustanovama. Iako postoje brojni drugi načini za podupiranje kolegijalnih ambicija vašeg unučadi - kao što je plaćanje standardiziranog testiranja, školskih potrepština, posliješkolskih programa ili koledž savjetovanja - ne možete platiti takve stvari iz 529 planova.

Pojavljuju se komplikacije ako je unuče čije ime na računu završava bez ikakvih (ili dovoljnih) troškova obrazovanja kako bi potrošili novac od 529. Kao što je spomenuto, ako korisnik računa ne ide u školu, možete promijeniti korisnike. Ali što ako Ne unučadi završavaju pohađati školu? U tom slučaju, možete povući novac. Vaši doprinosi - novac koji ste stavili na račun - ne oporezuju se prilikom povlačenja, ali svaka zarada za ulaganje koju uzimate bit će oporezovana kao obični dohodak i podliježe dodatnoj poreznoj kazni od 10%.

Ako učenik ide u školu, ali dobiva stipendiju, smanjujući troškove koji se mogu platiti od 529 i rezultiraju novcem preostalim na računu, djed i baka imaju neke mogućnosti:

• Korisnik na planu može se promijeniti u drugi član obitelji.
• Višak sredstava može se izdvojiti za diplomski studij.
• Dodatna sredstva mogu se povući. U takvoj situaciji povlačenja doprinosa opet se ne oporezuju, a povučene zarade opet podliježu porezu na dohodak - ali 10% -tna porezna kazna na zaradu ne primjenjuje se.

Snaga planiranja

Kao umirovljenik, vaš prioritet bi trebao biti održavanje vašeg životnog standarda i kvalitete života.Prednosti planiranja nekretnina i porezne pogodnosti od 529 planova rezoniraju s baka i djeda koji žele ulagati u školovanje njihovih unučadi. Međutim, bez obzira želite li otvoriti plan 529 ili istražiti druge načine podrške unučadi, prednosti planiranja unaprijed se ne mogu pretjerivati. Svaki dolar uložen danas znači manje novca koji će vaša djeca ili unučadi morati posuditi u budućnosti.

Slika putem iStock.