Idete na gradsku školu? Ne zaboravite na uštedu umirovljenja

Mark Porter, CFA, CFP®

Saznajte više o Marku na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Mnogi moji klijenti koji razmišljaju o odlasku u gradsku školu pitaju me: "Koji je bolji, 401 (k) ili Roth IRA?" Naravno, u financijskom planiranju, svaki odgovor počinje s "Ovisi". to može imati smisla u određenim okolnostima, ali kao i kod svakog dobrog plana, morate ga unaprijed dogovoriti.

Kratko i slatko: Ako sada radite, ali planirate napustiti svog poslodavca i pohađati školu s punim radnim vremenom, preporučujemo da razmislite o doprinosu 401 (k) prije poreza i potencijalno ga pretvorite u Roth IRA u cijela godina ste student.

Dugi i važni za razumijevanje: Kada prvi put radite, ušteda u porez na dohodak 401 (k) će smanjiti oporezive plaće i time vjerojatno smanjiti savezne poreze. Uštedjet ćete porez na vašu graničnu stopu poreza u to vrijeme. Ako pretvorite svoj porez na dobit 401 (k) u Roth IRA, iznos konverzije povećat će vaš ukupni prihod za iznos konverzije.

Kao i kod bilo koje financijske transakcije, važno je da se posavjetujte s profesionalnim kako biste osigurali da je prelazak s 401 (k) na bilo koju vrstu IRA ili određenu strategiju prikladan za vašu situaciju. I 401 (k) i Roth IRA nude potencijal za rast odgođen od poreza. Roth IRA obično omogućuje pristup širem rasponu mogućnosti ulaganja, ali naknade i izdaci također mogu biti veći. Također biste trebali razmotriti očekivane prihode i porezne stope u mirovini. Ako očekujete da će porezna stopa biti veća, Roth IRA može biti bolji dugoročni izbor.

Većina dvogodišnjih programa gradskih škola traje od rujna jedne godine do druge godine i završava u svibnju treće godine. Vjerojatno ćete raditi za dijelove godine jedan i tri, ali možda ćete imati malo ili nimalo prihoda u drugoj godini. Kada imate manje prihoda, vjerojatno ćete se naći u donjem poreznom okviru. Ovo može biti odlično vrijeme za ostvarivanje nekih prihoda od konverzije, kada je vaša porezna stopa niska!

Nakon škole, nadamo se da ćete zaraditi više novca nego prije - zato ste otišli, zar ne? - pa stoga i vaša stopa poreza može biti veća. Kvalificirana povlačenja iz tog Roth IRA-e (kao što su oni napravljeni nakon 59. godine života) mogu biti porez na dohodak. Dakle, uštedjet ćete novac tako što ćete pridonijeti srednjoj poreznoj raspodjeli, platiti novac na konverziju po nižoj poreznoj stopi, a zatim povući novac kasnije u život bez poreza unatoč tome što ste viši porezni nivo (i razumijevanje, naravno, da povlačenja prije 59 ½ mogu rezultirati 10% IRS kaznenom porezom).

Razmotrite ovaj hipotetski primjer: Jimmyjev prvi posao daje mu oporezivi prihod od 50.000 dolara. U 2014. godini taj oporezivi dohodak generirat će porezni račun od oko 8.400 dolara. Pridruživši 9.000 dolara za njegov 401 (k) prije oporezivanja, on može uštedjeti 2,250 dolara u porezima (jer je u 25% saveznom poreznom kvadratu). Nakon dvije godine rada i pridonosi njegovom 401 (k), Jimmy ulazi u gradsku školu. U ovom trenutku, on je uštedio 4500 dolara u porezu s dvije godine doprinosa. Tijekom svoje pune godine gradske škole, on nema drugog dohotka i pretvara 18.000 dolara od svog 401 (k) u Roth IRA. Nakon standardnog odbitka i osobnog izuzeća, njegov oporezivi prihod iznosi oko 9.000 USD, a njegov savezni račun poreza iznosi 900 USD. Spasio je 4.500 dolara u porezima, plaćen 900 dolara, a sada njegovi dolari mogu potencijalno rasti bez poreza za ostatak života.

Morate planirati naprijed. Iako ćete u vrijeme konverzije možda biti u niskom poreznom kvadratu, kao i Jimmy vjerojatno ćete morati platiti porez iz džepa. Ako je to slučaj, morate osigurati da imate novca izdvojene za taj porezni račun. Isto tako, ovisno o specifičnostima vaše situacije, kao što imate druge odbitke (poput hipoteke) ili prihoda (poput ljetnog posla), optimalni iznos pretvorbe varira.

Uklanjanje: Ako planirate pohađati gradsku školu, prije vremena predajte financijskog planera i / ili poreznog savjetnika i izradite plan kako biste iskoristili prednost vašeg varijabilnog poreznog nosača.

Mišljenja iznesena u ovom materijalu su samo za opće informacije i nisu namijenjena za pružanje konkretnih savjeta ili preporuka za bilo kojeg pojedinca. Predlaže se razgovarati o vašoj specifičnoj situaciji s kvalificiranim savjetnikom.