Mogućnosti dionica zaposlenika: Osnove

PoLaura Tanner, Ph.D, CFP®

Saznajte više o Lauri na Investmentmatomeu Pitajte savjetnika.

Ovo je drugi u seriji o tome kako iskoristiti pravednost u vašoj tvrtki. U 1. dio raspravljalo se o osnovama dugoročnih planova poticaja, zajedno s potrebama za stjecanjem prava.

Dioničke opcije zaposlenika mogu biti teški koncept za shvaćanje. Stvar za pamćenje je da postoji potencijal za veliku nagradu - predujam za dom, koledž školarine za svoju djecu, prijevremeno umirovljenje. Možda imate inerciju zbog neizvjesnosti o tome kako nastaviti. Navesti Huntera Thompsona, "Čovjek koji odugovlači po svom izboru, neizbježno će imati izbor za njega zbog okolnosti".

Što su dionice zaposlenika?

Oni su u pravu (a ne obvezu) kupiti dionice u vašoj tvrtki po unaprijed određenoj cijeni, nazvanu cijenu izvedbe ili cijenu štrajka. Kao što je objašnjeno u prethodnom postu, vaša sposobnost korištenja ovih opcija ovisi o rasporedu stjecanja prava (uvjeti koje morate ispuniti, obično duljina zaposlenja s tvrtkom).

Evo hipotetskog primjera koji ilustrira potencijal za dobitak:

• Vaša opcija: $ 0.20
• Vrijednost fer vrijednosti na datum vježbanja: 10 USD
• Broj dionica koje ste vježbali: 5000

Imajte na umu da su dionice bile "u novcu" - njihova vrijednost na datum izvršenja od $ 10 / dionica bila je veća od cijene koju ste platili za njih, $ 0.20 / share. Dno crta: imate 50.000 dolara u zalihi u vrijeme vježbanja, uz cijenu za vas od 1000 $.

Ovo dobitak je hipotetski (tj. Nerealizirani dobitak), i postaje stvaran samo kada se dionica zapravo prodaje. Osim toga, porezi će biti dani (iznos i vrijeme ovisi o vrsti stock options imate, poticaj prema nonqualified). Kada vježbate opcije i zadržite dionice, ne postoji jamstvo budućih dobitaka ili bilo kakvih dobitaka (i dionice mogu čak padati ispod cijene koju ste platili).

Preporuča se da potražite stručne savjete u planiranju vježbe i prodaje dionica tvrtke te prilikom utvrđivanja poreznih obveza.

Tri koraka s opcijama dionica zaposlenika

1. Vesting - raspored određen planom zaliha tvrtke.
2. Vježbanje - možete vježbati samo (platiti cijenu opcije) za dionice koje su imale. Odluka o tome kada ćete provesti svoje mogućnosti je složena, ali u najmanju ruku opcije trebaju biti "u novcu" (vrijednost zaliha na vježbe> cijena opcije).
3. Prodaja dionica - prema vlastitom nahođenju, faktoring u investicijskim ciljevima, izglede za zaliha dionica tvrtke, potreba za diversifikacijom, porez.

Nemojte gubiti trag svojih opcija dionica

Opcije dionica obično ističu 10 godina od datuma dodjele. Važno je biti upoznat s detaljima plana zaliha vaše tvrtke. Tvrtka vam ne mora obavijestiti kada su vaše opcije blizu isteku roka.

Kada napustite tvrtku, obično imate 90 dana za obavljanje navedenih opcija (provjerite svoj plan dionica tvrtke). Nakon tog vremena, izgubili ste pravo na te dionice.