5 stvari koje morate znati ako se plaćate jednako

Geoffrey Zimmerman

Saznajte više o Geoffreyu na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Uključuje li vaš paket naknada više od plaće i koristi? Opcije dionica i ostali oblici kapitalne naknade od vašeg poslodavca mogu biti ključni pokretač u izgradnji osobnog bogatstva kako vaša tvrtka raste i uspije. Ali važno je razumjeti kako upravljati pravilnošću i razborito. Evo pet stvari koje morate znati o svojoj odšteti za kapital:

1. Koju vrstu kapitalne naknade jeste?

Naknade vlasničkih vrijednosnica dolaze u mnogim vrstama, uključujući opcije poticaja za dionice (koje se nazivaju i zakonske ili kvalificirane opcije), nekvalificirane (ili nenastutne) dionice, ograničene dionice, ograničene dionice i prava na stjecanje dionica. Poznavanje vrste kapitala koju imate, kako to funkcionira i porezne implikacije pomoći će vam da formulirate plan.

2. Kada se dogodi "oporezivi događaj"?

Vrsta naknade glavnice koju odredite kada se suočite s poreznim računom. Opcije dionica i oporezivanje dionica obično vam daju određeni stupanj kontrole nad priznanjem prihoda - i poreza povezanih s tim prihodima. Nasuprot tome, ograničena dionica i ograničene dionice općenito su oporezive kao prihod nakon što postanete posjedovani.

3. Koje vrste poreza primjenjuju se na moj kapital?

Prihodi od nekvalificiranih opcija, od ostvarivanja prava na stjecanje zaliha i od stjecanja ograničenih dionica obično su podložni dohotku, poreza na socijalnu sigurnost i Medicare (uključujući, ako je vaš dohodak dovoljno visok, dopunski porez Medicare.) Ako držite na dionici od tih potpora, tada svaka dodatna aprecijacija (ili gubitak) podliježe porezima na kapitalne dobitke. Pomoću opcija poticaja možete platiti samo dugoročne stope kapitalnih dobitaka (koje su niže od običnih stope poreza na dohodak), ali morate biti oprezni.

4. Koje su skrivene zamke tamo vani?

Oporezivanje oko opcija poticaja za poticanje može biti vrlo složeno. Ono što čini poticajne opcije tako atraktivno je mogućnost da ćete morati platiti samo dugoročne stope poreza na kapitalnu dobit na prodaju temeljnog dionica. Da bi se to dogodilo, ipak morate ispuniti zahtjeve za razdoblje držanja. Međutim, ostvarivanje opcija poticaja može također pokrenuti alternativni minimalni porez, koji može smanjiti neke ili sve potencijalne porezne olakšice. U najgorem slučaju, nepropisno planirana vježba i naknadna prodaja mogu rezultirati oba okrenuta prema AMT-u u godini kada vježbate opcije i plaćajući obični porez na dobit od prodaje.

5. Kada vaše opcije prsnu i istječu?

Obratite pažnju na kada vaše opcije i ostale naknade za kapitalne nagrade - što znači, kada ih steknete u potpunosti. Ako razmišljate o odlasku iz tvrtke, provjerite imate li potpora koja se stječu oko tog vremena. Ako je tako, razmislite o odgađanju odlaska do poslije vašeg prtljažnika, inače biste mogli ostaviti novac na stolu. Također, za sve opcije dionica koje imate, imajte na umu da će istek opcije biti ubrzano nakon što napustite svoju tvrtku. Naposljetku, shvatite da kada opcije isteknu, nestane. Pazite da poduzmete akciju prije datuma isteka (uz pretpostavku da je cijena zaliha veća od opcije). Ovo je izuzetno važno ako podliježu prozorima trgovanja tvrtkama i / ili razdobljima zamračenja.

Razumijevanje uloga i izlaska vašeg kapitalnog nadoknade važan je prvi korak. Pravilno planiranje također treba uzeti u obzir vremenski raspored financijskih ciljeva, poreza, koncentracije portfelja, potencijalnih promjena radnih mjesta i drugih čimbenika koji će vam pomoći da maksimalno iskoristite svoju kapitalnu naknadu. Da biste pokrenuli financijsko planiranje, razmislite o poduzimanju Mosaic Financial Fitness Challengea.

Slika putem iStock.