Kako iskoristiti novac iz 529 plana

Eric Toya

Saznajte više o Ericu na našoj web stranici Pitajte savjetnika

Svake godine, možda svaki mjesec, vrijedno ste dodali u uštedu svojeg djeteta u planu 529. Možda je baka i djed potukli novac da bi pomogli. Nikad se nije činilo dovoljno - ali opet, koledž je izgledao toliko daleko.

Teško je vjerovati, ali došlo je vrijeme: vrijeme za slanje malog (koji više nije tako malo) na koledž. I vrijeme je da iskoristimo taj 529 račun.

No, kako povlačite sredstva s računa bez izvršavanja kvalificiranih pravila distribucije? To je važno, jer ako se pogrešno riješite, mogli biste platiti porez na dobit od ulaganja na računu, plus 10% porezne kazne.

Prvo, znam koji su troškovi kvalificirani

Povlačenja iz 529 planova su bez poreza ako se novac koristi za plaćanje "kvalificiranih troškova visokog obrazovanja". IRS definira ove troškove kao školarine i druge naknade koje zahtijeva institucija; potrebne knjige, potrošni materijal i oprema; i soba i pansiona. Računala i druga tehnologija (iPads, smartphones itd.) Ne računaju se kao kvalificirani troškovi, osim ako sveučilište ne zahtijeva posebno tehnologiju.

Soba i ploča su lukav. Prije svega, student mora biti upisan najmanje "pola vremena" za sobu i pansion da se kvalificiraju. (Definicije redovitih i polusatnih studenata razlikuju se po školi.) Ako živi u dvoranama ili drugim stambenim objektima u vlasništvu i kojima upravlja škola, puni iznos je kvalificirani trošak. Ako vaše dijete živi izvan kampusa, kvalificirani iznos je doplatak za sobu i pansion koji pruža odjel za financijsku pomoć institucije. To se obično može naći na web stranici sveučilišta.

Dobivanje novca iz računa

U osnovi imate tri načina da dobijete novac iz plana 529:

1. Neka novac bude isplaćen izravno u školu.
2. Neka novac isplati vlasniku računa (često mama ili tata).
3. Neka novac bude isplaćen studentu (korisničkom računu).

Plaćanje izravno u školu je najjednostavnije u smislu mogućeg poreznog izvješćivanja. Imajte na umu da ako student dobije bilo kakvu financijsku pomoć potrebnu, 529 plaćanja mogu smanjiti buduće financijske potpore. Također imajte na umu da ova metoda neće raditi za troškove soba i pansiona ako student ne živi u stanovima u vlasništvu sveučilišta i na školskom planu obroka.

Većina ljudi odabere 529 raspodjelu, a zatim vlasniku računa, a zatim plaća račune. Ako odaberete ovu metodu, provjerite jesu li distribucije koje poduzimate i plaćanja kvalificiranih troškova pomoću tih distribucija kalendar godina. To znači da ako Junior donosi zakup školarine na zimske pauze i plaćate ga prije kraja godine, bolje je da poduzmete odgovarajuću raspodjelu 529 prije kraja godine.

Nakon što se distribucije odlaze izravno studentu, u većini slučajeva je poželjno. Ovom metodom porezni obrazac 1099-Q izdat će se u ime studenta i broj socijalnog osiguranja. U slučaju da se bilo koji dio distribucije smatra ne-kvalificiranim, dobici će se oporezivati ​​po studentskoj stopi, što je vjerojatno niža od vaše. I ovdje je važno poduzeti distribucije i platiti račune u istoj kalendarskoj godini.

Kao bonus, kad vaše dijete zapravo prima novac iz planova 529 - i piše čekove za poduke, sobu i pansion - on bi samo mogao razviti dublju zahvalnost za priliku koju ste dali.

Slika putem iStock.