Stavljajući svoj novac da radi za veće dobro

Kathleen Nemetz, MBA, CFP

Saznajte više o Kathleen na Investmentmatome Pitajte savjetnika

To je davanje sezone opet, vrijeme kada mnogi investitori istražuju mogu li njihova ulaganja također rasti za veće dobro. Ako razmišljate o tome kako njegovati svoje gnijezdo jaje i dalje vašu želju da učinite dobro, možda ćete htjeti razmotriti određene vrste ulaganja i strategije.

Evo dvije osnovne metode za stavljanje novca na rad na načine koji imaju koristi svijetu: prilagodite svoje investicije kako biste uskladili svoja uvjerenja i koristite dobrotvorne strategije davanja poreza.

Društveno odgovorno ulaganje

Ulaganje koje uzima u obzir i financijske rezultate i društveni utjecaj naziva se društveno odgovorno ulaganje. Također se mogu koristiti i drugi monikeri, poput održivog i odgovornog ulaganja, zelenog ulaganja ili društveno svjesnog ulaganja. Općenito govoreći, ideja je napraviti pozitivnu razliku u svijetu usmjeravanjem kapitala u društveno korisna područja gospodarstva. Ovisno o vašim vlastitim uvjerenjima i vrijednostima, možete pogodovati ulaganjima koja se usredotočuju na zaštitu okoliša ili, na primjer, koji smatraju da su praksom trgovine pravi uvjet ulaganja. Druge investicije mogu biti vođene religijskim vrijednostima.

Primjenom kriterija utemeljenih na takvim društvenim ciljevima, investitori mogu staviti svoj novac na različite načine. Neki bi mogli radije kupiti pojedine dionice i obveznice za ove vrste ulaganja. Na primjer, mogu odabrati ulaganje u tvrtke koje donose veliku količinu gotovine ili postotak njihove dobiti zajednici ili dobrotvornim organizacijama. Ili investitori mogu radije kupiti municipalne obveznice za izgradnju ili održavanje škola, čime će podržati obrazovne ciljeve. Drugi investitori možda bi željeli diverzifikaciju, usredotočujući se na desetke investicijskih fondova kojima se javno trguje, a koji pripisuju različitim načelima za filtriranje ulaganja, a ne isključivo gledanje na performanse.

Bez obzira na kriterije, izvedba temeljnih ulaganja može i treba još uvijek razmotriti. Društveno odgovorna investicijska sredstva uvelike su ove godine uspješno obavljala, prema Bloombergovom rangiranju održivih i odgovornih fondova. No, osim izvedbe i društvenog utjecaja, morate uzeti u obzir i porezne posljedice te kako se ta ulaganja uklapaju u vaš ukupni portfelj i strategiju. Na primjer, držanje uzajamnog fonda može značiti da ćete doživjeti oporezive raspodjele kapitalnih dobitaka kada se trguje na pozicijama unutar fonda, pa imajte to na umu prilikom odabira fonda preko pojedinačnog fonda ili fonda koji se trguje.

Porezni alati za davanje

Sredstva koja se savjetuju od strane donatora

Ulagači u višim poreznim zagradama mogu poželjeti kombinirati svoje ciljeve snižavanja poreznih računa i ulaganja za dobro kroz korištenje doniranog fonda. Kada donijete takva sredstva, dobivate porezni odbitak, vaša investicija raste bez poreza, a prihodi od ulaganja mogu se distribuirati neprofitnim organizacijama ili dobrotvornim organizacijama prema vašim preporukama. Ta se sredstva mogu postaviti i kriterijima za projekcije ulaganja koja se koriste u portfelju.

Zaklade Zajednice, koje su veće neprofitne organizacije koje upravljaju računima za donacije za više dobrotvornih društava u svojoj regiji, nude ključnu ulogu u pružanju takve vrste davanja, obično s nižim ili nikakvim minimalnim iznosima za početne darove. Donatori usmjeravaju svoje investicije na određene vrste fondova koje nudi fondacija (na primjer, sredstva za stipendiranje). Ova ulaganja ne mogu imati koristi donatora ili privatnog interesa, a periodične distribucije moraju imati samo 501 (c) (3) neprofitne subjekte.

vjeruje

Ako donator želi odabrati druga ulaganja, druga opcija za istraživanje je stvaranje povjerenja. Ovisno o vrsti povjerenja, ravnatelj ostaje pod nadzorom donatora ili će biti pušten pod uvjetima povjerenja. Ako je planirano naslijeđe ili tok prihoda znatan, onda bi možda bilo smisla raditi s odvjetnikom za prostorno uređenje kako bi uspostavio dobrotvornu potporu ili ostatak povjerenja. Oba su neopoziva povjerenja, što znači da davatelj licence ne može mijenjati odredbe nakon što se povjerenje stvori.

S dobrotvornim povjerenjem, prihodi od uloženog kapitala namijenjeni su neprofitnoj organizaciji u zamjenu za porezni otpis. Ovaj aranžman istječe nakon vremenskog razdoblja kada se kontrola imovine vrati natrag donatora ili davatelja nekretnine. S karitativnim ostatkom povjerenja, ravnatelj može biti uložen u korist žive osobe ili osoba, ali nakon smrti donatora ili nakon određenog vremenskog razdoblja uložena glavnica prolazi kao dar za određenu dobrotvornu organizaciju. Darivanje novca za takva povjerenja rezultira u poreznom odmoru, ovisno o specifičnim formulama usluge Internal Revenue Service. Potrebno je konzultirati kvalificirani porezni stručnjak i odvjetnik pri postavljanju tih vrsta računa.

Obiteljska zaklada

Konačno, donatori koji žele imati značajnu kontrolu nad ulaganjima i darovima mogu razmotriti obiteljsku zakladu. Međutim, ovaj oblik davanja također može biti najskuplji, budući da privatni zakoni zahtijevaju stvaranje neprofitnog subjekta koji mora slijediti složena pravila, plaćati trošarine na dohodak od ulaganja i osigurati godišnje porezno izvješćivanje IRS-u. Donatori koji se opredjeljuju za ovaj obrazac obično preferiraju postavljanje privatne, neoperativne zaklade koja daruje druge 501 (c) (3) dobrotvorne organizacije umjesto pružanja stvarnih usluga.Kvalificirani odvjetnici ili porezni stručnjaci mogu pomoći u kretanju poreznim pravilima koja diktiraju kako će se te osnove stvoriti i upravljati. Oni također mogu savjetovati donatore o nastalim poreznim olakšicama koje su dostupne za početne i stalne doprinose za financiranje darova i aktivnosti privatne zaklade.

Dobitak dobitnika

Bez obzira radi li se o društveno odgovornim investicijama ili poreznim donacijskim vozilima, postoji nekoliko načina da svoj kapital ulažete na socijalne i dobrotvorne svrhe koje tražite. Dok ulazite u davanje duh ove godine, pobrinite se da dublje pogledate na načine na koje vaš novac može napraviti razliku u svijetu, a olakšavajući pametne financijske poteze koji podržavaju vaše osobne ciljeve. Razgovarajte s savjetnikom kako biste iskoristili svoje doprinose.

Kathleen Nemetz je ovlašteni financijski planer u San Rafaelu, Kalifornija.

Slika putem iStock.